第二章 信貸業(yè)務(wù)管理制度與組織體系

　　【學(xué)習(xí)目標(biāo)】

　　掌握審貸分離制度的意義、作用和實(shí)現(xiàn)措施。

　　了解貸審委以及其他主要管理組織的機(jī)構(gòu)設(shè)置與職責(zé)。

　　了解銀行信貸業(yè)務(wù)原則與政策。

　　【重點(diǎn)難點(diǎn)】

　　控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理制度。

　　信貸業(yè)務(wù)授權(quán)授信管理制度。

　　管理職責(zé)與責(zé)任追究。

　　信貸政策之間的聯(lián)系。

　　章前導(dǎo)讀

　　2008年全年建設(shè)銀行新增貸款近5 000億元，其中對(duì)于國(guó)家要求重點(diǎn)支持的中小企業(yè)、“三農(nóng)”、抗災(zāi)救災(zāi)合計(jì)新增貸款2 112億元，增速為23%，占全部貸款新增額的42%。

　　在國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的指導(dǎo)下，建設(shè)銀行2008年調(diào)整貸款投向，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，新增貸款主要投向三個(gè)方面：一是基本建設(shè)貸款，全年新增近2 000億元，絕大部分投向了鐵路、公路、能源等重大基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目；二是流動(dòng)資金貸款和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，新增約1 500億元，貸款重點(diǎn)支持了大中型工商企業(yè)、中小型企業(yè)和“三農(nóng)”；三是個(gè)人類(lèi)貸款，重點(diǎn)支持個(gè)人購(gòu)買(mǎi)住房、個(gè)人創(chuàng)業(yè)和居民信用卡消費(fèi)，新增約1 000億元。對(duì)于一些風(fēng)險(xiǎn)較高的產(chǎn)業(yè)行業(yè)，建設(shè)銀行則嚴(yán)格控制，特別是高耗能、高污染、低效率的企業(yè)，原則上不予貸款。

　　在擴(kuò)大信貸投放的同時(shí)，建設(shè)銀行還高度重視防范風(fēng)險(xiǎn)，始終堅(jiān)持將優(yōu)質(zhì)客戶(hù)放在首位。2008年建設(shè)銀行新投放公司類(lèi)貸款中，A級(jí)及以上客戶(hù)貸款超過(guò)90%。盡管在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下滑的形勢(shì)下，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)有所增大，但建設(shè)銀行預(yù)計(jì)資產(chǎn)質(zhì)量不會(huì)受到大的影響。

　　(資料來(lái)源：金融時(shí)報(bào))

　　關(guān)鍵詞：審貸分離 貸審委 貸款政策 授信額度

　　第一節(jié) 信貸業(yè)務(wù)的基本管理制度

　　一、審貸分離制度

　　(一)審貸分離制度的定義

　　審貸分離制度是指將貸款的推銷(xiāo)調(diào)查、信用分析，貸款的評(píng)估審查發(fā)放、貸款的監(jiān)督檢查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)收回三個(gè)階段分別由三個(gè)不同的崗位來(lái)完成。在這種制度下，貸款管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和崗位相互制約，分別承擔(dān)各個(gè)環(huán)節(jié)工作出現(xiàn)問(wèn)題而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。具體而言，通常將信貸管理人員分為貸款調(diào)查評(píng)估人員、貸款審查人員和貸款檢查人員。貸款調(diào)查評(píng)估人員負(fù)責(zé)貸前調(diào)查評(píng)估，承擔(dān)調(diào)查失誤和評(píng)估失準(zhǔn)的責(zé)任；貸款審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查，承擔(dān)審查失誤的責(zé)任；貸款檢查人員負(fù)責(zé)貸款發(fā)放以后的檢查和清收，承擔(dān)檢查失誤或清收不力的責(zé)任。

　　(二)審貸分離制度的作用

　　建立審貸分離制度，對(duì)商業(yè)銀行貸款管理具有積極的作用。首先，可以使貸款業(yè)務(wù)人員相互制約。建立審貸分離制度，將貸款的調(diào)查、審查和決策工作分離開(kāi)來(lái)，使信貸工作人員既相互制約，又相互監(jiān)督，增強(qiáng)了工作責(zé)任心，防止工作出現(xiàn)差錯(cuò)，保證貸款按照借款企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)度發(fā)放。其次，增強(qiáng)貸款決策的科學(xué)性，減少貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款的整個(gè)過(guò)程，將貸款的調(diào)查、審查和發(fā)放分開(kāi)，并有承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)約束，在很大程度上可以防止不正之風(fēng)，增強(qiáng)集體決策的科學(xué)性，克服主觀性和盲目性，減少貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

　　(三)機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，結(jié)合各商業(yè)銀行的具體實(shí)施規(guī)程，審貸分離制度的機(jī)構(gòu)設(shè)置與職能如下。

　　1. 信貸管理委員會(huì)

　　信貸管理委員會(huì)，又稱(chēng)貸款審查委員會(huì)，是銀行貸款業(yè)務(wù)的審查和決策部門(mén)。該部門(mén)對(duì)信貸部門(mén)提出的貸款要求進(jìn)行審查，確定是否同意某個(gè)貸款要求。貸款管理委員會(huì)大多數(shù)都由行長(zhǎng)(或者主管信貸的副行長(zhǎng))做委員會(huì)的主席，參加委員會(huì)的人員主要應(yīng)該有負(fù)責(zé)各信貸部門(mén)的主管、計(jì)劃部門(mén)主管、政策研究部門(mén)的主管。必要時(shí)，還要求有關(guān)工程技術(shù)人員或資深信貸人員參加。通常，委員會(huì)只審查那些超過(guò)一定金額的或有疑難問(wèn)題的貸款。在貸款審批權(quán)限內(nèi)，對(duì)新開(kāi)戶(hù)企業(yè)的貸款、異地貸款，或超過(guò)本行審批權(quán)限、情況復(fù)雜、風(fēng)險(xiǎn)較大的貸款，貸款管理委員會(huì)要進(jìn)行討論，提出意見(jiàn)，作出決策，或者報(bào)上級(jí)審批。信貸管理委員會(huì)一般由行長(zhǎng)或副行長(zhǎng)(經(jīng)理、主任)和計(jì)劃部門(mén)、信貸部門(mén)以及稽核部門(mén)的負(fù)責(zé)人組成，承擔(dān)貸款決策失誤的責(zé)任。

　　2. 貸款調(diào)查部門(mén)

　　1) 貸款調(diào)查部門(mén)職責(zé)

　　本部門(mén)主要完成以下三個(gè)方面的工作。

　　(1) 對(duì)借款人的信用等級(jí)以及借款的合法性、安全性、盈利性進(jìn)行調(diào)查；

　　(2) 核實(shí)貸款擔(dān)保情況；

　　(3) 根據(jù)調(diào)查的結(jié)果測(cè)定貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。

　　2) 貸款調(diào)查人員的職責(zé)

　　(1) 積極拓展信貸業(yè)務(wù)，搞好市場(chǎng)調(diào)查，優(yōu)選客戶(hù)，組織存款，受理借款人的申請(qǐng)；

　　(2) 對(duì)申請(qǐng)貸款的企業(yè)依據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)程度，從企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的整體素質(zhì)、資產(chǎn)狀況、經(jīng)營(yíng)能力、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、發(fā)展前景、貸款用途與數(shù)量等方面對(duì)企業(yè)進(jìn)行全面調(diào)查與分析，并寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告；

　　(3) 根據(jù)調(diào)查情況初步測(cè)算貸款風(fēng)險(xiǎn)度，認(rèn)為符合條件的，填寫(xiě)貸款申請(qǐng)審批書(shū)并簽署意見(jiàn)，送貸款審查部門(mén)審查；

　　(4) 對(duì)審查部門(mén)返回的不可行的貸款文字材料進(jìn)行重新調(diào)查，補(bǔ)充完善，或者列舉理由，通知企業(yè)不予貸款；

　　(5) 做好一年一度的貸款企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)變化的申報(bào)工作；

　　(6) 貸款調(diào)查人員承擔(dān)調(diào)查失誤、評(píng)估失準(zhǔn)、管理不利的責(zé)任。

　　3. 貸款審批部門(mén)

　　按照貸款審貸分離的要求，貸款審查人員對(duì)貸款調(diào)查部門(mén)提供的資料及有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)、評(píng)定，復(fù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度。

　　審查人員根據(jù)審查的情況，提出貸與不貸、貸款金額、期限、利率、方式等方面的意見(jiàn)。在規(guī)定的審批權(quán)限內(nèi)，根據(jù)國(guó)家信貸政策和上級(jí)行下達(dá)的貸款規(guī)模、本行的資金能力及資產(chǎn)負(fù)債比例情況進(jìn)行審批。超過(guò)審批權(quán)限的貸款應(yīng)當(dāng)報(bào)上級(jí)審批。貸款審批人員承擔(dān)審批決策失誤的責(zé)任。

　　4. 貸款發(fā)放檢查部門(mén)

　　企業(yè)的借款申請(qǐng)被審查批準(zhǔn)之后，信貸發(fā)放人員與企業(yè)簽訂借款合同，按照借款合同的規(guī)定按期辦理發(fā)放貸款手續(xù)，支付貸款。貸款檢查人員的職責(zé)是：檢查企業(yè)貸款使用情況；檢查貸款發(fā)放是否按審貸分離程序進(jìn)行；檢查貸款在企業(yè)銷(xiāo)產(chǎn)供各個(gè)環(huán)節(jié)的存量形態(tài)，及時(shí)向本行行長(zhǎng)反映和通報(bào)貸款資產(chǎn)狀況，將貸款企業(yè)存在的問(wèn)題反饋給調(diào)查部門(mén)和審檢部門(mén)；按期收回貸款或辦理展期手續(xù)；對(duì)有信貸關(guān)系的企業(yè)建立經(jīng)濟(jì)檔案，并對(duì)企業(yè)非正常貸款進(jìn)行通報(bào)與催收。

　　5. 貸款稽核部門(mén)

　　貸款業(yè)務(wù)的稽核檢查人員，根據(jù)全行各相關(guān)部門(mén)提供的有關(guān)數(shù)據(jù)和資料，有權(quán)對(duì)貸款業(yè)務(wù)的全過(guò)程進(jìn)行檢查和考核，對(duì)信貸人員履行職責(zé)的情況，提出意見(jiàn)和建議，報(bào)銀行決策領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)。

　　稽核人員承擔(dān)檢查監(jiān)督不嚴(yán)，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和反映問(wèn)題造成貸款損失的責(zé)任。

　　二、主責(zé)任人、經(jīng)辦責(zé)任人制度

　　在進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)時(shí)，人的因素關(guān)系到能否勝任控制需要和實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的問(wèn)題。擁有品質(zhì)良好、訓(xùn)練有素的人員可以在一定程度上彌補(bǔ)內(nèi)部控制制度的某些不足。

　　(一)建立信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理實(shí)行主責(zé)任人和經(jīng)辦責(zé)任人制度

　　1. 辦理信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的有權(quán)決定人為主責(zé)任人

　　調(diào)查主責(zé)任人對(duì)信貸業(yè)務(wù)貸前調(diào)查的真實(shí)性負(fù)責(zé)；審查主責(zé)任人對(duì)信貸業(yè)務(wù)審查的合規(guī)合法性和審查結(jié)論負(fù)責(zé)；審批主責(zé)任人對(duì)信貸業(yè)務(wù)的審批負(fù)責(zé)；經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人對(duì)有權(quán)審批人審批的信貸業(yè)務(wù)的發(fā)生后監(jiān)管、本息收回和債權(quán)保全負(fù)責(zé)。

　　2. 主責(zé)任人的界定

　　1) 辦理權(quán)限內(nèi)信貸業(yè)務(wù)主責(zé)任人的界定

　　(1) 經(jīng)營(yíng)行(直接發(fā)放貸款的銀行)辦理權(quán)限內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)，客戶(hù)部門(mén)負(fù)責(zé)人為調(diào)查主責(zé)任人；信貸管理部門(mén)負(fù)責(zé)人為審查主責(zé)任人；主任或授權(quán)的副主任為審批主責(zé)任人；客戶(hù)部門(mén)負(fù)責(zé)人為經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人；

　　(2) 管理行(指非發(fā)放貸款的管理行)辦理權(quán)限內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)，管理行客戶(hù)部門(mén)負(fù)責(zé)人為調(diào)查主責(zé)任人；信貸管理部門(mén)負(fù)責(zé)人為審查主責(zé)任人；主任或經(jīng)授權(quán)的副主任為審批主責(zé)任人；經(jīng)營(yíng)行主任或經(jīng)授權(quán)的副主任為經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人。

　　2) 辦理超權(quán)限信貸業(yè)務(wù)主責(zé)任人的界定

　　(1) 有權(quán)審批銀行直接調(diào)查或組織調(diào)查超經(jīng)營(yíng)銀行權(quán)限的中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款和公開(kāi)統(tǒng)一授信業(yè)務(wù)。有權(quán)審批商業(yè)銀行客戶(hù)部門(mén)負(fù)責(zé)人為調(diào)查主責(zé)任人；有權(quán)審批銀行信貸管理部門(mén)負(fù)責(zé)人為審查主負(fù)責(zé)人；有權(quán)審批商業(yè)銀行行長(zhǎng)或經(jīng)授權(quán)的副主任為審批責(zé)任人；支行網(wǎng)點(diǎn)主任或經(jīng)授權(quán)的副主任為經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人；

　　(2) 支行網(wǎng)點(diǎn)受理并調(diào)查的超權(quán)限的其他信貸業(yè)務(wù)。支行網(wǎng)點(diǎn)客戶(hù)部門(mén)負(fù)責(zé)人為調(diào)查主責(zé)任人；經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)主任或經(jīng)授權(quán)的副主任、有權(quán)審批銀行信貸管理部門(mén)負(fù)責(zé)人為審查責(zé)任人；有權(quán)審批的銀行、主任為審批主責(zé)任人；支行網(wǎng)點(diǎn)主任或經(jīng)授權(quán)的副主任為經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人。

　　3) 辦理特事特辦信貸業(yè)務(wù)主責(zé)任人的界定

　　市分行客戶(hù)部門(mén)負(fù)責(zé)人為調(diào)查主責(zé)任人；市分行主任為審查主責(zé)任人；上級(jí)銀行行長(zhǎng)為審批主責(zé)任人；支行網(wǎng)點(diǎn)主任或經(jīng)授權(quán)的副主任為經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人。

　　3. 建立經(jīng)辦責(zé)任人制度

　　信貸業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中直接進(jìn)行調(diào)查、審查經(jīng)營(yíng)管理的信貸人員作為調(diào)查責(zé)任人、審查責(zé)任人和經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任人，承擔(dān)具體經(jīng)辦責(zé)任。

　　(二)建立經(jīng)營(yíng)責(zé)任人移交制度

　　1. 經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人工作崗位變動(dòng)的移交制度

　　經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人工作崗位變動(dòng)時(shí)，必須在上一級(jí)信貸管理部門(mén)的主持和監(jiān)交下，同接手經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人對(duì)其負(fù)責(zé)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行鑒定，填寫(xiě)經(jīng)營(yíng)責(zé)任移交表，由原主責(zé)任人、接手主責(zé)任人、監(jiān)交人簽字后登記存檔。責(zé)任移交后，接手主責(zé)任人對(duì)接手后的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況負(fù)責(zé)。

　　2. 經(jīng)辦責(zé)任人工作崗位變動(dòng)的移交制度

　　經(jīng)辦責(zé)任人工作崗位變動(dòng)時(shí)，必須在經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人的主持和監(jiān)交下，同接手經(jīng)辦責(zé)任人對(duì)其負(fù)責(zé)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行鑒定，填寫(xiě)經(jīng)營(yíng)責(zé)任移交表，由原經(jīng)辦責(zé)任人、接手經(jīng)辦責(zé)任人、監(jiān)交人簽字后登記存檔。責(zé)任移交后，接手經(jīng)辦責(zé)任人對(duì)接手后的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況負(fù)責(zé)。

　　三、信貸業(yè)務(wù)授權(quán)授信管理制度

　　(一)授權(quán)授信管理制度的概念

　　1. 授信的概念

　　授信是指銀行綜合評(píng)價(jià)客戶(hù)資信、風(fēng)險(xiǎn)和信用需求等因素，測(cè)算出客戶(hù)所能承載的最高信用額度，在該最高信用額度基礎(chǔ)上核定客戶(hù)信用控制量的過(guò)程，該信用控制量就是對(duì)客戶(hù)的授信額度。

　　2. 授權(quán)授信制度

　　商業(yè)銀行應(yīng)該建立明確的授權(quán)和審批制約機(jī)制。各業(yè)務(wù)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)都應(yīng)明確，開(kāi)辦任何業(yè)務(wù)活動(dòng)須經(jīng)有權(quán)批準(zhǔn)部門(mén)的書(shū)面認(rèn)可，應(yīng)按照內(nèi)部有關(guān)經(jīng)營(yíng)管理權(quán)限實(shí)行逐級(jí)有限授權(quán)，根據(jù)被授權(quán)人的實(shí)際情況實(shí)行區(qū)別授權(quán)，并根據(jù)情況的變化及時(shí)調(diào)整授權(quán)，明確規(guī)定相應(yīng)的責(zé)任，對(duì)越權(quán)行為予以嚴(yán)肅處理。

　　除下列信貸業(yè)務(wù)外，所有信貸業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持“先評(píng)級(jí)、授信，后用信”的原則：①未建立信貸關(guān)系客戶(hù)的一次性貼現(xiàn)；②以存單(折)、國(guó)債券、銀行承兌匯票質(zhì)押，質(zhì)押率不超過(guò)90%的低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)；③提供100%保證金的低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)；④個(gè)人住房貸款、個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)貸款等信貸業(yè)務(wù)。

　　(二)授信期限與要求

　　1. 授信期限

　　授信期限是指客戶(hù)使用所授信信貸業(yè)務(wù)的時(shí)間。授信期限因信貸業(yè)務(wù)不同而不同，對(duì)公司類(lèi)客戶(hù)固定資產(chǎn)貸款的授信期限按照其自身的周期確定，流動(dòng)資金貸款的授信期限一般為一年至兩年。

　　客戶(hù)必須在授信后一年內(nèi)使用授信，超過(guò)一年，該授信自行失效，客戶(hù)不得再使用。授信期限自用信之日起計(jì)算。授信期限到期日為用信之日加授信期限。

　　2. 授信的要求

　　1) 授信原則

　　除固定資產(chǎn)貸款外，其他信貸業(yè)務(wù)在授信期限內(nèi)可遵循“一次授信，隨用隨貸，總額控制，周轉(zhuǎn)使用”的原則。

　　(1) 對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，如其提前歸還授信，可以再用信，最后一次用信的到期日可超過(guò)授信期限到期日，但不得超過(guò)授信期限的到期日半年。在超過(guò)授信期限到期日的延長(zhǎng)期內(nèi)，歸還授信后不得再用信，即不允許周轉(zhuǎn)使用。

　　(2) 商業(yè)銀行根據(jù)客戶(hù)所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)管理水平、資產(chǎn)負(fù)債比例情況、償債能力等因素，對(duì)客戶(hù)確定不同的授信額度。對(duì)公司類(lèi)客戶(hù)，在授信額度內(nèi)，可根據(jù)客戶(hù)的實(shí)際需求，確定不同種類(lèi)的授信產(chǎn)品及每種產(chǎn)品的授信額度。

　　(3) 授信業(yè)務(wù)經(jīng)審批、咨詢(xún)同意后，銀行客戶(hù)經(jīng)理部(營(yíng)業(yè)部)即可根據(jù)客戶(hù)的申請(qǐng)?jiān)谑谛蓬~度內(nèi)辦理信貸業(yè)務(wù)，不再履行報(bào)批手續(xù)。

　　2) 授信的要求

　　商業(yè)銀行不得在未對(duì)客戶(hù)進(jìn)行授信的情況下允許客戶(hù)使用授信，在授信時(shí)要明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查各個(gè)環(huán)節(jié)的工作標(biāo)準(zhǔn)、盡職要求和責(zé)任人。

　　(1) 貸前調(diào)查應(yīng)當(dāng)做到實(shí)地查看，如實(shí)報(bào)告授信調(diào)查掌握的情況，不回避風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，不因任何人的主觀意志而改變調(diào)查結(jié)論。調(diào)查人員為該階段的責(zé)任人。

　　(2) 貸時(shí)審查應(yīng)當(dāng)做到獨(dú)立審貸，客觀公正、充分、準(zhǔn)確地揭示業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提出降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。信貸業(yè)務(wù)審批委員會(huì)主任委員為該階段的責(zé)任人。

　　(3) 貸后檢查應(yīng)當(dāng)做到實(shí)地查看，如實(shí)記錄，及時(shí)將檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題報(bào)告有關(guān)人員，不得隱瞞或掩飾問(wèn)題。貸后管理人員為該階段的責(zé)任人。

　　(4) 為加強(qiáng)管理，對(duì)大額貸款除明確上述責(zé)任人外，還要明確商業(yè)銀行主任和主管信貸工作的副主任為責(zé)任人。

　　(三)授信對(duì)象與范圍

　　1. 授信對(duì)象

　　授信對(duì)象是指已與商業(yè)銀行建立了信貸關(guān)系或擬建立信貸關(guān)系并具備授信條件的公司類(lèi)客戶(hù)和自然人。自然人包括農(nóng)戶(hù)、個(gè)體工商戶(hù)、城鎮(zhèn)居民、非城鎮(zhèn)居民的公職人員；公司類(lèi)客戶(hù)包括企業(yè)法人、事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織。其他經(jīng)濟(jì)組織是指依法成立、具有一定的組織機(jī)構(gòu)和財(cái)產(chǎn)，從事以盈利為目的的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，但又不具備法人資格的經(jīng)濟(jì)組織。

　　2. 授信范圍

　　授信范圍主要包括。

　　(1) 依法登記領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的私營(yíng)獨(dú)資企業(yè)、合伙組織；

　　(2) 依法登記領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的合伙型聯(lián)營(yíng)企業(yè)；

　　(3) 依法登記領(lǐng)取我國(guó)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)、外資企業(yè)；

　　(4) 經(jīng)核準(zhǔn)登記領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、村辦企業(yè)；

　　(5) 符合本款關(guān)于其他經(jīng)濟(jì)組織定義的其他組織。

　　(四)授信的操作規(guī)定

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