朱萍主編的《企業(yè)內(nèi)部控制學(xué)（全國高等院校財(cái) 經(jīng)類教材）》對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制做了詳細(xì)的說明，并對(duì) 企業(yè)內(nèi)部控制的流程及作用用詳盡的資料進(jìn)行了闡述 。本書為財(cái)政部規(guī)劃教材，全國高等院校財(cái)經(jīng)類教材 ，本書可作為高校會(huì)計(jì)、審計(jì)、財(cái)務(wù)管理等相關(guān)專業(yè) 教材，也可作為廣大實(shí)物工作者學(xué)習(xí)的參考。
第一章 企業(yè)內(nèi)部控制理論產(chǎn)生與發(fā)展
第一節(jié) 國外企業(yè)內(nèi)部控制理論產(chǎn)生與發(fā)展
第二節(jié) 國內(nèi)企業(yè)內(nèi)部控制理論與發(fā)展
第二章 中國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系
第一節(jié) 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系
第二節(jié) 企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)
第三章 內(nèi)部環(huán)境設(shè)計(jì)
第一節(jié) 組織架構(gòu)與職責(zé)權(quán)限分配
第二節(jié) 發(fā)展戰(zhàn)略
第三節(jié) 人力資源管理
第四節(jié) 社會(huì)責(zé)任履行
第五節(jié) 企業(yè)文化建設(shè)
第四章 資金營運(yùn)內(nèi)部控制
第一節(jié) 資金營運(yùn)及流程描述
第二節(jié) 內(nèi)部控制具體目標(biāo)及重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 基本控制方法
第四節(jié) 主要的控制環(huán)節(jié)及管控措施
第五章 采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
第一節(jié) 采購業(yè)務(wù)介紹及流程描述
第二節(jié) 采購業(yè)務(wù)控制具體目標(biāo)及重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 基本控制方法
第四節(jié) 主要的控制環(huán)節(jié)及管控措施
第六章 銷售業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
第一節(jié) 銷售業(yè)務(wù)流程描述
第二節(jié) 銷售業(yè)務(wù)控制具體目標(biāo)及重點(diǎn)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 基本控制方法
第四節(jié) 主要的控制環(huán)節(jié)及管控措施
第七章 成本費(fèi)用控制
第一節(jié) 成本費(fèi)用業(yè)務(wù)流程描述
第二節(jié) 成本費(fèi)用控制具體目標(biāo)及重點(diǎn)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 成本費(fèi)用的控制方法
第四節(jié) 主要的控制環(huán)節(jié)及管控措施
第八章 資產(chǎn)管理內(nèi)部控制
第一節(jié) 資產(chǎn)管理概述
第二節(jié) 基本控制方法
第三節(jié) 存貨管理
第四節(jié) 固定資產(chǎn)管理
第五節(jié) 無形資產(chǎn)管理
第九章 工程項(xiàng)目內(nèi)部控制
第一節(jié) 工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程描述
第二節(jié) 工程項(xiàng)目控制的具體目標(biāo)及重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 基本控制方法
第四節(jié) 主要的控制環(huán)節(jié)及管控措施
第十章 全面預(yù)算控制
第一節(jié) 全面預(yù)算控制概述
第二節(jié) 全面預(yù)算管理流程描述
第三節(jié) 全面預(yù)算控制的具體目標(biāo)及重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)
第四節(jié) 基本控制方法
第五節(jié) 主要的控制環(huán)節(jié)及管控措施
第十一章 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制
第一節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告概述
第二節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告業(yè)務(wù)流程描述
第三節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告控制的具體目標(biāo)及重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)
第四節(jié) 基本控制方法
第五節(jié) 主要的控制環(huán)節(jié)及管控措施
第十二章 企業(yè)內(nèi)部控制與自我評(píng)價(jià)
第一節(jié) 內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)概述
第二節(jié) 內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)基本程序
第三節(jié) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的組織形式和職責(zé)安排
第十三章 企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)
第一節(jié) 內(nèi)部控制審計(jì)概述
第二節(jié) 內(nèi)部控制審計(jì)過程
第三節(jié) 內(nèi)部控制審計(jì)意見類型及審計(jì)報(bào)告
參考文獻(xiàn)
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