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商業(yè)合規(guī)的微觀理論研究
楊力,上海交通大學(xué)凱原法學(xué)院長聘教授、博士生導(dǎo)師。隨著2002年安然、世通公司垮臺,以及施樂、默克等知名企業(yè)相繼爆發(fā)丑聞,“合規(guī)”(compliance)迅速上升為國際市場秩序重塑的關(guān)鍵詞。隨著黨的十八大對合規(guī)的高度關(guān)注,“合規(guī)”一詞進(jìn)入了當(dāng)下中國企業(yè)治理的主流話語。國內(nèi)外相對成熟的合規(guī)并非對所有風(fēng)控點(diǎn)的“平均供給”,而是會(huì)借助于繪制適合企業(yè)所在國家、地區(qū)和自身實(shí)際的“風(fēng)控?zé)崃D”,標(biāo)識出風(fēng)控點(diǎn)的重要性水平差異,以決定投入的關(guān)注程度或風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對的時(shí)間和力度。根據(jù)這一思路,合規(guī)的微觀理論研究包括:當(dāng)下中國企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的“立法性合規(guī)關(guān)注”;企業(yè)內(nèi)控機(jī)制的“協(xié)同性合規(guī)關(guān)注”;企業(yè)社會(huì)責(zé)任的“責(zé)任性合規(guī)關(guān)注”。以上對“合規(guī)”的研究會(huì)為全方位掌控和評價(jià)中國在該領(lǐng)域已取得的成就提供了供以趨勢性判斷的框架;诖,微觀理論視角的中國企業(yè)合規(guī)的熱點(diǎn)、前沿和重大問題,才可被加以類型化及收斂于若干關(guān)鍵議題,以及對之深入剖析和前瞻思考。
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