第1章 會計信息系統(tǒng)概論 1
1.1 會計信息系統(tǒng)基礎(chǔ) 1
1.1.1 會計信息系統(tǒng) 1
1.1.2 會計電算化與會計信息化 3
1.1.3 會計信息化的基本目標(biāo) 4
1.1.4 現(xiàn)代信息技術(shù)對會計工作的影響 5
1.1.5 對開展會計信息化工作的正確認(rèn)識 9
1.1.6 我國會計信息化的發(fā)展過程 10
1.1.7 我國會計信息化的發(fā)展趨勢 13
1.2 會計信息化的基本內(nèi)容 15
1.2.1 開展會計信息化工作的基本條件 15
1.2.2 開展會計信息化工作的基本內(nèi)容 16
1.3 會計信息化下的會計核算方法 18
1.4 復(fù)習(xí)題 20
1.4.1 復(fù)習(xí)思考題 20
1.4.2 判斷題 20
1.4.3 單項選擇題 21
1.4.4 多項選擇題 22
1.4.5 復(fù)習(xí)題參考答案 22
第2章 會計信息系統(tǒng)的建立與運行管理 23
2.1 會計信息系統(tǒng)構(gòu)成 23
2.1.1 會計信息系統(tǒng)的劃分方法 23
2.1.2 按單位類型劃分會計信息系統(tǒng) 23
2.1.3 會計信息系統(tǒng)中各個子系統(tǒng)的功能及關(guān)系 24
2.2 會計信息系統(tǒng)的模式 29
2.2.1 會計信息系統(tǒng)在組織上的差別 29
2.2.2 實施會計信息系統(tǒng)的幾個層次 30
2.2.3 會計信息系統(tǒng)模式 30
2.2.4 會計信息系統(tǒng)的物理組織模式 31
2.2.5 集團(tuán)會計信息系統(tǒng)模式 32
2.3 會計信息系統(tǒng)的基本要求 34
2.3.1 對會計信息系統(tǒng)基本要求的含義 35
2.3.2 對會計信息系統(tǒng)的基本要求 35
2.4 商品化會計軟件的選擇 39
2.4.1 實現(xiàn)會計信息系統(tǒng)的途徑 39
2.4.2 商品化會計軟件選擇的步驟 40
2.4.3 商品化會計軟件的評價 40
2.5 會計軟件實施流程 42
2.5.1 項目實施概述 42
2.5.2 項目實施組織 43
2.5.3 項目實施 43
2.6 會計信息化組織及崗位 44
2.6.1 會計信息化工作組織的要求 44
2.6.2 會計信息化后會計部門的組織形式 44
2.6.3 會計信息化人員管理 45
2.7 會計信息化后的使用管理 47
2.7.1 會計信息化后使用管理的意義 47
2.7.2 機房管理 48
2.7.3 操作管理 48
2.7.4 計算機替代手工記賬 49
2.8 會計信息化后的維護(hù)管理 50
2.8.1 會計信息化后維護(hù)管理的意義 50
2.8.2 會計信息化后的維護(hù)管理 50
2.9 會計信息化檔案管理 52
2.9.1 會計信息化檔案管理的意義 52
2.9.2 會計信息化檔案管理的任務(wù) 53
2.9.3 會計信息化檔案管理的方法 54
2.10 復(fù)習(xí)題 55
2.10.1 復(fù)習(xí)思考題 55
2.10.2 判斷題 55
2.10.3 單項選擇題 56
2.10.4 多項選擇題 57
2.10.5 復(fù)習(xí)題參考答案 58
第3章 系統(tǒng)管理與基礎(chǔ)設(shè)置 59
3.1 用友ERP-U8介紹 59
3.2 安裝 59
3.2.1 安裝注意事項 59
3.2.2 安裝環(huán)境的準(zhǔn)備 61
3.2.3 安裝IIS 62
3.2.4 安裝數(shù)據(jù)庫 62
3.2.5 用友ERP-U8安裝 65
3.3 系統(tǒng)管理 67
3.3.1 系統(tǒng)管理功能概述 67
3.3.2 建賬 68
3.3.3 恢復(fù)實驗賬套的方法 75
3.3.4 財務(wù)分工、賬套信息修改 75
3.4 基礎(chǔ)設(shè)置 82
3.4.1 基礎(chǔ)設(shè)置概述 82
3.4.2 系統(tǒng)啟用 82
3.4.3 系統(tǒng)出錯處理方法 84
3.4.4 部門和人員檔案設(shè)置 84
3.4.5 客戶和供應(yīng)商檔案設(shè)置 89
3.5 復(fù)習(xí)題 93
3.5.1 思考題 93
3.5.2 判斷題 93
3.5.3 單項選擇題 94
3.5.4 多項選擇題 95
3.5.5 參考答案 95
第4章 總賬和應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)處理 96
4.1 總賬業(yè)務(wù)處理概述 96
4.1.1 總賬的處理流程 96
4.1.2 總賬與其他子系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)關(guān)系 97
4.1.3 日常總賬處理 97
4.2 總賬設(shè)置 101
4.2.1 設(shè)置總賬參數(shù) 101
4.2.2 外幣設(shè)置 103
4.2.3 設(shè)置會計科目 104
4.2.4 設(shè)置憑證類別 108
4.2.5 設(shè)置結(jié)算方式 108
4.2.6 設(shè)置項目目錄 109
4.2.7 錄入會計科目期初余額 112
4.3 日�？傎~業(yè)務(wù)處理 117
4.4 出納管理 129
4.4.1 出納管理概述 129
4.4.2 期初設(shè)置 131
4.4.3 出納日常業(yè)務(wù)處理 133
4.4.4 信息查詢 136
4.5 總賬查詢 137
4.6 應(yīng)收款管理 139
4.6.1 概述 139
4.6.2 基礎(chǔ)資料設(shè)置 140
4.6.3 應(yīng)收款管理相關(guān)設(shè)置 145
4.6.4 應(yīng)收常規(guī)業(yè)務(wù)處理 147
4.6.5 預(yù)收款處理 150
4.6.6 收款處理 151
4.6.7 預(yù)收沖應(yīng)收 151
4.6.8 計提壞賬準(zhǔn)備 153
4.6.9 往來核銷 153
4.6.10 往來賬的查詢 154
4.6.11 期末處理 155
4.7 應(yīng)付款管理 156
4.7.1 概述 156
4.7.2 應(yīng)付常規(guī)業(yè)務(wù) 156
4.7.3 付款業(yè)務(wù) 157
4.7.4 查詢 157
4.7.5 期末處理 158
4.8 復(fù)習(xí)題 158
4.8.1 思考題 158
4.8.2 判斷題 158
4.8.3 單項選擇題 159
4.8.4 多項選擇題 161
4.8.5 參考答案 162
第5章 固定資產(chǎn)與薪資業(yè)務(wù)處理 163
5.1 固定資產(chǎn)管理 163
5.1.1 固定資產(chǎn)管理功能概述 163
5.1.2 固定資產(chǎn)初始設(shè)置 164
5.1.3 固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理 171
5.1.4 月末對賬與結(jié)賬 176
5.1.5 固定資產(chǎn)查詢 177
5.2 薪資管理 177
5.2.1 薪資管理功能概述 177
5.2.2 薪資基礎(chǔ)設(shè)置 178
5.2.3 正式人員工資類別日常工資處理 190
5.2.4 臨時人員工資類別日常工資處理 196
5.2.5 月末處理 202
5.2.6 工資信息查詢 203
5.3 復(fù)習(xí)題 204
5.3.1 思考題 204
5.3.2 判斷題 204
5.3.3 單項選擇題 204
5.3.4 多項選擇題 205
5.3.5 參考答案 206
第6章 期末業(yè)務(wù)與報表業(yè)務(wù)處理 207
6.1 期末業(yè)務(wù) 207
6.1.1 期末處理概述 207
6.1.2 期末業(yè)務(wù) 208
6.1.3 自動轉(zhuǎn)賬 208
6.1.4 匯兌損益 212
6.1.5 損益結(jié)轉(zhuǎn) 214
6.2 報表管理 216
6.2.1 報表編制的一般方法 216
6.2.2 ERP-U8報表管理功能概述 218
6.2.3 制作常規(guī)報表 220
6.2.4 自定義報表制作 224
6.3 期末結(jié)賬 228
6.3.1 供應(yīng)鏈期末處理 229
6.3.2 期末對賬 230
6.3.3 月末結(jié)賬 230
6.4 復(fù)習(xí)題 231
6.4.1 思考題 231
6.4.2 判斷題 231
6.4.3 單項選擇題 232
6.4.4 多項選擇題 233
6.4.5 參考答案 234
參考文獻(xiàn) 235