與其他金融機(jī)構(gòu)相比，商業(yè)銀行具有特殊的重要性，是現(xiàn)代金融體系中的主體與核心。金融自由化、全球化和證券化使商業(yè)銀行的外部環(huán)境發(fā)生了極其深刻的變化，商業(yè)銀行面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。在加入世界貿(mào)易組織（WTO）過渡期結(jié)束后，如何面對(duì)國外銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，已成為我國銀行業(yè)亟待解決的課題。因此，唯有學(xué)習(xí)國外商業(yè)銀行管理理論和成功經(jīng)驗(yàn)，調(diào)整我國商業(yè)銀行經(jīng)營方式和管理理念，采用先進(jìn)管理方法不斷開拓業(yè)務(wù)領(lǐng)域和創(chuàng)新適合客戶需求的金融產(chǎn)品.，才能提升我國商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，充分發(fā)揮商業(yè)銀行對(duì)我國經(jīng)濟(jì)資源配置的核心作用，推動(dòng)我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速地發(fā)展，實(shí)現(xiàn)我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目標(biāo)。
與其他金融機(jī)構(gòu)相比，商業(yè)銀行具有特殊的重要性，是現(xiàn)代金融體系中的主體與核心。金融自由化、全球化和證券化使商業(yè)銀行的外部環(huán)境發(fā)生了極其深刻的變化，商業(yè)銀行面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。在加入世界貿(mào)易組織（WT0）過渡期結(jié)束后，如何面對(duì)國外銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，已成為我國銀行業(yè)亟待解決的課題。因此，唯有學(xué)習(xí)國外商業(yè)銀行管理理論和成功經(jīng)驗(yàn)，調(diào)整我國商業(yè)銀行經(jīng)營方式和管理理念，采用先進(jìn)管理方法不斷開拓業(yè)務(wù)領(lǐng)域和創(chuàng)新適合客戶需求的金融產(chǎn)品.，才能提升我國商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，充分發(fā)揮商業(yè)銀行對(duì)我國經(jīng)濟(jì)資源配置的核心作用，推動(dòng)我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速地發(fā)展，實(shí)現(xiàn)我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目標(biāo)。
本書編寫的目的在于向讀者介紹現(xiàn)代商業(yè)銀行管理理論與管理方法，以及對(duì)如何管理好商業(yè)銀行展開全面的探討。本書側(cè)重商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理內(nèi)容和風(fēng)險(xiǎn)管理方法的闡述，由商業(yè)銀行導(dǎo)論、商業(yè)銀行管理理論、商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表與績效評(píng)估、商業(yè)銀行流動(dòng)性管理、商業(yè)銀行資本管理、商業(yè)銀行負(fù)債管理、商業(yè)銀行貸款管理、商業(yè)銀行證券投資管理、商業(yè)銀行其他業(yè)務(wù)管理和商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)管理等10章內(nèi)容組成。第一章對(duì)商業(yè)銀行的起源與發(fā)展、特征與功能以及商業(yè)銀行經(jīng)營模式和發(fā)展趨勢(shì)作概要性的介紹；第二章主要介紹現(xiàn)代商業(yè)銀行管理原則和管理理論；第三章主要探討商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表和商業(yè)銀行績效評(píng)估方法以及商業(yè)銀行收益與風(fēng)險(xiǎn)之間的匹配；第四章介紹了商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸構(gòu)成、預(yù)測(cè)和調(diào)度，重點(diǎn)闡述商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)敞口的成因、衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)敞口的方法以及流動(dòng)性需求與供給管理等方面的內(nèi)容；第五章主要從商業(yè)銀行資本的構(gòu)成與作用、衡量商業(yè)銀行資本充足度的方法以及增加商業(yè)銀行資本的途徑等方面探討商業(yè)銀行資本管理；第六章主要從存款與借款類型以及它們的管理方法等方面探討商業(yè)銀行的負(fù)債管理；第七章主要從貸款類型與政策、貸款信用分析、貸款定價(jià)以及違約風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和不良貸款管理等方面探討商業(yè)銀行貸款管理。
買建國，男，先后就讀于華東師范大學(xué)金融學(xué)系本科和研究生，獲經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士現(xiàn)為華東師范大學(xué)金融與統(tǒng)計(jì)學(xué)院金融學(xué)系副教授。長期從事商業(yè)銀行管理、外匯理論與實(shí)務(wù)的教學(xué)與科研工作。已在CSSCI期刊上發(fā)表20多篇學(xué)術(shù)論文，出版的著作有《外匯理論與實(shí)務(wù)》等。
第一章 商業(yè)銀行導(dǎo)論
第一節(jié) 商業(yè)銀行的起源、特征與功能
一、商業(yè)銀行的起源與發(fā)展
二、商業(yè)銀行的特征
三、商業(yè)銀行的功能
第二節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營模式
一、分業(yè)經(jīng)營模式
二、混業(yè)經(jīng)營模式
第三節(jié) 現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢(shì)
一、影響現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展的因素
二、現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨向
本章基本概念
本章思考題
第二章 商業(yè)銀行管理理論
第一節(jié) 商業(yè)銀行管理原則
一、流動(dòng)性原則
二、安全性原則
三、盈利性原則
四、“三性”原則的辯證關(guān)系
第二節(jié) 資產(chǎn)負(fù)債管理理論
一、資產(chǎn)管理理論
二、負(fù)債管理理論
三、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論
四、資產(chǎn)負(fù)債表外管理理論
五、模式經(jīng)營理論
第三節(jié) 利率期限結(jié)構(gòu)理論
一、利率預(yù)期理論
二、流動(dòng)性溢價(jià)理論
第四節(jié) 資產(chǎn)負(fù)債管理技術(shù)——缺口管理
一、利率敏感性缺口管理
二、持續(xù)期缺口管理
第五節(jié) 案例分析
本章基本概念
本章思考題
第三章 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表與績效評(píng)估
第一節(jié) 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表
一、資產(chǎn)負(fù)債表
二、利潤表
三、現(xiàn)金流量表
四、財(cái)務(wù)報(bào)表的特征
第二節(jié) 商業(yè)銀行績效評(píng)估
一、商業(yè)銀行績效評(píng)估指標(biāo)
二、商業(yè)銀行績效評(píng)估方法
三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)衡量方法
四、收益與風(fēng)險(xiǎn)的匹配
第三節(jié) 案例分析
本章基本概念
本章思考題
第四章 商業(yè)銀行流動(dòng)性管理
第一節(jié) 商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸管理
一、現(xiàn)金頭寸
二、現(xiàn)金頭寸管理的目標(biāo)
三、現(xiàn)金頭寸預(yù)測(cè)與調(diào)度
第二節(jié) 商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
一、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的起因
二、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)敞口
三、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)敞口衡量
四、銀行擠兌與流動(dòng)性危機(jī)
第三節(jié) 商業(yè)銀行流動(dòng)性供給與需求
一、流動(dòng)性需求與供給管理
二、流動(dòng)性供給與流動(dòng)性需求搭配
三、未來流動(dòng)性需求估算
第四節(jié) 案例分析
本章基本概念
本章思考題
第五章 商業(yè)銀行資本管理
第一節(jié) 商業(yè)銀行資本構(gòu)成與作用
一、商業(yè)銀行資本構(gòu)成
二、我國商業(yè)銀行資本的構(gòu)成
三、商業(yè)銀行資本的作用
第二節(jié) 商業(yè)銀行資本充足度
一、商業(yè)銀行資本適度原理
二、商業(yè)銀行資本衡量
第三節(jié) 《巴塞爾協(xié)議》
一、《巴塞爾協(xié)議》的產(chǎn)生
二、《巴塞爾協(xié)議》的基本內(nèi)容
三、《巴塞爾新資本協(xié)議》
第四節(jié) 商業(yè)銀行融資管理
一、資本成本分析
二、內(nèi)部融資管理
三、外部融資管理
第五節(jié) 案例分析
本章基本概念
本章思考題
第六章 商業(yè)銀行負(fù)債管理
第一節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債類型及管理意義
一、存款種類及構(gòu)成
二、借款種類及構(gòu)成
三、其他負(fù)債來源
四、負(fù)債管理的意義
第二節(jié) 商業(yè)銀行存款管理
一、影響銀行存款增長的因素
二、存款成本與控制模式
三、存款定價(jià)
四、存款管理策略
第三節(jié) 商業(yè)銀行借款管理
一、商業(yè)銀行借款的特征與意義
二、資金需求缺口
三、影響銀行借款的因素
四、借款管理策略
第四節(jié) 案例分析
本章基本概念
本章思考題
第七章 商業(yè)銀行貸款管理
第一節(jié) 貸款種類與貸款政策
一、貸款種類
二、貸款政策
第二節(jié) 貸款信用分析
一、信用的5C標(biāo)準(zhǔn)
二、企業(yè)貸款信用分析
三、企業(yè)貸款財(cái)務(wù)分析
四、個(gè)人消費(fèi)貸款信用分析
第三節(jié) 貸款定價(jià)
一、貸款定價(jià)原則
二、貸款價(jià)格構(gòu)成
三、貸款定價(jià)模型
四、住房抵押貸款償還及方式
第四節(jié) “貸款違約風(fēng)險(xiǎn)管理
一、貸款違約風(fēng)險(xiǎn)的情形
……
第八章 商業(yè)銀行證券投資管理
第九章 商業(yè)銀行其他業(yè)務(wù)管理
第十章 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)管理
參考文獻(xiàn)
分業(yè)經(jīng)營是指銀行業(yè)、證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)的業(yè)務(wù)嚴(yán)格分開，禁止業(yè)務(wù)交叉，彼此的資金不允許相互融通的經(jīng)營方式。例如，嚴(yán)禁商業(yè)銀行的資金進(jìn)入證券市場(chǎng)，不得從事與證券和保險(xiǎn)有關(guān)的業(yè)務(wù)經(jīng)營；保險(xiǎn)公司的資金只能存入商業(yè)銀行和購買政府債券，嚴(yán)禁參與股票買賣；證券公司不得從商業(yè)銀行取得資金用于股票買賣。
分業(yè)經(jīng)營是20世紀(jì)30年代經(jīng)濟(jì)大危機(jī)的產(chǎn)物，是應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)危機(jī)和防止經(jīng)濟(jì)危機(jī)再次出現(xiàn)而產(chǎn)生的。20世紀(jì)30年代以前，西方各國法律沒有對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格限制，商業(yè)銀行的資金可以進(jìn)入證券市場(chǎng)，為客戶提供保證金。那些依賴保證金買人股票的投資者，以其股票作擔(dān)保，大量向銀行申請(qǐng)貸款。然而，在20世紀(jì)30年代的經(jīng)濟(jì)大危機(jī)中，股票價(jià)格大幅度下跌，從而使依靠保證金買人股票的投資者無力償還銀行貸款；同時(shí)又因銀行自身也大量持有證券資產(chǎn)，導(dǎo)致銀行陷入流動(dòng)性危機(jī)，甚至破產(chǎn)倒閉。1933年年初，以大規(guī)模銀行破產(chǎn)為契機(jī)，西方各國通過立法，限制商業(yè)銀行的資金進(jìn)入證券市場(chǎng)，將銀行業(yè)務(wù)與證券業(yè)務(wù)嚴(yán)格分開。最著名。的是美國1933年頒布的《格拉斯一斯蒂格爾法案》（Glass-SteagallAct），規(guī)定商業(yè)銀行只能經(jīng)營聯(lián)邦政府債券和地方政府債券，不得從事公司股票和債券，投資銀行則專營公司股票和債券。這種銀行分業(yè)經(jīng)營制度從法律上得以確立。第二次世界大戰(zhàn)后，銀行分業(yè)經(jīng)營制度得到了各國認(rèn)同，英國、日本、加拿大和韓國等國家相繼通過立法，實(shí)行了銀行分業(yè)經(jīng)營制度。
分業(yè)經(jīng)營的理論依據(jù)是真實(shí)票據(jù)論。該理論認(rèn)為，商業(yè)銀行的負(fù)債主要來源于活期存款，流動(dòng)性要求高，銀行在發(fā)放貸款時(shí)，應(yīng)首先考慮應(yīng)付存款人難以預(yù)料的提款，所以資產(chǎn)應(yīng)集中于短期的商業(yè)自償性貸款，并且貸款以商品交易為基礎(chǔ)；以真實(shí)的商業(yè)票據(jù)作抵押，目的是保持商業(yè)銀行資金的流動(dòng)性，保證貸款資金的安全性。對(duì)于長期性企業(yè)融資，應(yīng)以商業(yè)銀行的資本金為基礎(chǔ)。。根據(jù)該理論，商業(yè)銀行不得以吸收存款來發(fā)放長期貸款、消費(fèi)貸款，更不能將存款用于公司股票投資。
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