單元1 認(rèn)識(shí)出納工作 1
任務(wù)1.1 認(rèn)識(shí)出納工作的內(nèi)容 1
1.1.1 出納的概念 1
1.1.2 出納工作的內(nèi)容 2
任務(wù)1.2 認(rèn)識(shí)出納崗位的設(shè)置和要求 2
1.2.1 出納員的素質(zhì)要求 2
1.2.2 出納員的崗位設(shè)置 3
1.2.3 出納員的業(yè)務(wù)技能要求 3
任務(wù)1.3 認(rèn)識(shí)出納工作日程及賬務(wù)處理程序 4
1.3.1 出納工作日程 4
1.3.2 出納賬務(wù)處理程序 4
崗位訓(xùn)練 5
單元2 現(xiàn)金管理 7
任務(wù)2.1 認(rèn)識(shí)現(xiàn)金收支管理 7
2.1.1 現(xiàn)金的概念 7 單元1 認(rèn)識(shí)出納工作 1
任務(wù)1.1 認(rèn)識(shí)出納工作的內(nèi)容 1
1.1.1 出納的概念 1
1.1.2 出納工作的內(nèi)容 2
任務(wù)1.2 認(rèn)識(shí)出納崗位的設(shè)置和要求 2
1.2.1 出納員的素質(zhì)要求 2
1.2.2 出納員的崗位設(shè)置 3
1.2.3 出納員的業(yè)務(wù)技能要求 3
任務(wù)1.3 認(rèn)識(shí)出納工作日程及賬務(wù)處理程序 4
1.3.1 出納工作日程 4
1.3.2 出納賬務(wù)處理程序 4
崗位訓(xùn)練 5
單元2 現(xiàn)金管理 7
任務(wù)2.1 認(rèn)識(shí)現(xiàn)金收支管理 7
2.1.1 現(xiàn)金的概念 7
2.1.2 現(xiàn)金收支管理規(guī)定 7
2.1.3 現(xiàn)金、票據(jù)和印章的保管 8
2.1.4 現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)流程 10
任務(wù)2.2 處理現(xiàn)金基本業(yè)務(wù) 12
2.2.1 賬戶設(shè)置 12
2.2.2 處理現(xiàn)金收入業(yè)務(wù) 13
2.2.3 處理現(xiàn)金支出業(yè)務(wù) 16
任務(wù)2.3 清查庫存現(xiàn)金 21
2.3.1 現(xiàn)金日記賬的設(shè)置 21
2.3.2 現(xiàn)金日記賬的登記方法 21
2.3.3 現(xiàn)金的清查 21
崗位訓(xùn)練 24
單元3 銀行存款管理 27
任務(wù)3.1 管理銀行結(jié)算賬戶 27
3.1.1 銀行結(jié)算賬戶的類型 27
3.1.2 銀行結(jié)算賬戶的開立 28
3.1.3 銀行結(jié)算賬戶的使用及管理 29
3.1.4 銀行結(jié)算賬戶的變更和撤銷 30
任務(wù)3.2 認(rèn)識(shí)支付結(jié)算 31
3.2.1 支付結(jié)算的概念 31
3.2.2 支付結(jié)算的原則與要求 31
3.2.3 支付結(jié)算憑證的填寫要求 31
3.2.4 支付結(jié)算的分類 32
任務(wù)3.3 清查銀行存款 32
3.3.1 銀行存款日記賬的設(shè)置 32
3.3.2 銀行存款日記賬的登記方法 33
3.3.3 銀行存款的清查 33
崗位訓(xùn)練 37
單元4 國內(nèi)票據(jù)結(jié)算 39
任務(wù)4.1 處理支票業(yè)務(wù) 39
4.1.1 支票填寫及管理規(guī)定 39
4.1.2 支票結(jié)算的業(yè)務(wù)流程 44
4.1.3 支票結(jié)算業(yè)務(wù)處理 45
任務(wù)4.2 處理銀行匯票業(yè)務(wù) 48
4.2.1 銀行匯票管理規(guī)定 48
4.2.2 銀行匯票結(jié)算的業(yè)務(wù)流程 49
4.2.3 銀行匯票結(jié)算業(yè)務(wù)處理 50
任務(wù)4.3 處理銀行本票業(yè)務(wù) 55
4.3.1 銀行本票管理規(guī)定 55
4.3.2 銀行本票結(jié)算的業(yè)務(wù)流程 55
任務(wù)4.4 處理商業(yè)匯票業(yè)務(wù) 56
4.4.1 商業(yè)匯票管理規(guī)定 56
4.4.2 商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)處理 57
4.4.3 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)處理 64
崗位訓(xùn)練 72
單元5 國內(nèi)支付結(jié)算 76
任務(wù)5.1 處理匯兌結(jié)算業(yè)務(wù) 76
5.1.1 匯兌管理規(guī)定 76
5.1.2 匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)流程 77
5.1.3 匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 77
任務(wù)5.2 處理委托收款業(yè)務(wù) 82
5.2.1 委托收款管理規(guī)定 82
5.2.2 委托收款結(jié)算業(yè)務(wù)流程 83
5.2.3 委托收款結(jié)算業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 84
任務(wù)5.3 處理托收承付業(yè)務(wù) 88
5.3.1 托收承付管理規(guī)定 88
5.3.2 托收承付結(jié)算業(yè)務(wù)流程 90
5.3.3 托收承付結(jié)算業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 90
任務(wù)5.4 處理信用卡業(yè)務(wù) 95
5.4.1 信用卡管理規(guī)定 95
5.4.2 信用卡結(jié)算業(yè)務(wù)流程 96
5.4.3 信用卡結(jié)算業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 96
崗位訓(xùn)練 98
單元6 銀行借款業(yè)務(wù) 100
任務(wù)6.1 認(rèn)識(shí)銀行借款 100
6.1.1 銀行借款的種類 100
6.1.2 銀行借款的程序 101
任務(wù)6.2 處理短期借款業(yè)務(wù) 101
6.2.1 短期借款的核算內(nèi)容 101
6.2.2 短期借款的業(yè)務(wù)處理 102
任務(wù)6.3 處理長期借款業(yè)務(wù) 107
6.3.1 長期借款核算的內(nèi)容 107
6.3.2 長期借款的業(yè)務(wù)處理 107
崗位訓(xùn)練 115
單元7 柜臺(tái)收銀業(yè)務(wù) 117
任務(wù)7.1 認(rèn)識(shí)收銀工作 117
7.1.1 收銀的概念 117
7.1.2 收銀員的工作職責(zé)及技能要求 118
7.1.3 收銀工作系統(tǒng) 119
7.1.4 收銀臺(tái)工作程序 122
任務(wù)7.2 處理柜臺(tái)收銀業(yè)務(wù) 123
7.2.1 商場(chǎng)柜臺(tái)收銀業(yè)務(wù) 123
7.2.2 酒店前臺(tái)收銀業(yè)務(wù) 126
崗位訓(xùn)練 128
附錄 130