本書(shū)是一本寫(xiě)給創(chuàng)業(yè)者的財(cái)務(wù)掃盲書(shū)。本書(shū)結(jié)合案例分析,全面介紹了財(cái)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)及如何搭建企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)的各個(gè)模塊,從多維度強(qiáng)化業(yè)財(cái)融合思維,實(shí)操性比較強(qiáng)。
本書(shū)分為13章,涵蓋的主要內(nèi)容包括老板不懂財(cái)務(wù)的九大危害、老板十大財(cái)務(wù)思維、老板要掌握的17個(gè)業(yè)財(cái)指標(biāo)、十大節(jié)稅方案、如何解讀財(cái)務(wù)報(bào)表、如何管理財(cái)務(wù)人員、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃、賬行天下——賬系統(tǒng)、錢(qián)出一孔——錢(qián)系統(tǒng)、稅稅平安——稅系統(tǒng)、算得精準(zhǔn)——預(yù)算系統(tǒng)、內(nèi)控有方——內(nèi)控系統(tǒng)、投融有道——投融資系統(tǒng)。
本書(shū)內(nèi)容通俗易懂,案例豐富,實(shí)用性強(qiáng),特別適合零財(cái)務(wù)基礎(chǔ)的老板、剛?cè)肼殘?chǎng)的大學(xué)畢業(yè)生、想轉(zhuǎn)型做財(cái)務(wù)顧問(wèn)和財(cái)務(wù)咨詢的財(cái)務(wù)人員及其他財(cái)務(wù)學(xué)習(xí)者閱讀。另外,本書(shū)也適合作為相關(guān)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的教材使用,職教改革、財(cái)務(wù)服務(wù)機(jī)構(gòu)都可以使用本書(shū)進(jìn)行學(xué)習(xí)。
蔡宛桐
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蔡宛桐,財(cái)務(wù)系統(tǒng)落地教練,財(cái)務(wù)顧問(wèn)成交系統(tǒng)創(chuàng)始人,中商教育財(cái)稅講師,廣州金財(cái)管理咨詢有限公司創(chuàng)始人。15年財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn),服務(wù)于3000多家中小微民營(yíng)企業(yè),擔(dān)任多家企業(yè)常年財(cái)務(wù)顧問(wèn)。
第1章 老板不懂財(cái)務(wù)的九大危害
1.1 股權(quán)架構(gòu)混亂
1.1.1 股權(quán)設(shè)計(jì)中的九條線
1.1.2 如何確定股東身份
1.1.3 常見(jiàn)的錯(cuò)誤股權(quán)比例
1.1.4 常見(jiàn)的正確股權(quán)比例
1.2 公私不分
1.3 賬務(wù)核算不清
1.4 內(nèi)控制度不健全
1.5 稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高
1.6 做事無(wú)預(yù)算
1.7 成本浪費(fèi)嚴(yán)重
1.8 財(cái)務(wù)人員管理困難
1.9 現(xiàn)金流斷裂,企業(yè)倒閉
第2章 老板十大財(cái)務(wù)思維
2.1 財(cái)富安全思維
2.2 公司平臺(tái)化,員工創(chuàng)客化思維
2.3 招商思維
2.4 現(xiàn)金為王思維
2.5 投資回報(bào)思維
2.6 財(cái)務(wù)管控思維
2.7 數(shù)字目標(biāo)思維
2.8 成本領(lǐng)先思維
2.9 納稅策劃思維
2.10 商學(xué)院系統(tǒng)思維
第3章 老板要掌握的17個(gè)業(yè)財(cái)指標(biāo)
3.1 周轉(zhuǎn)率
3.2 投資回報(bào)率
3.3 增值稅稅負(fù)率
3.4 營(yíng)業(yè)毛利率
3.5 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
3.6 凈利潤(rùn)率
3.7 一元工資利潤(rùn)率
3.8 毛利潤(rùn)增長(zhǎng)率
3.9 凈現(xiàn)金流
3.10 資產(chǎn)負(fù)債率
3.10.1 債權(quán)人的立場(chǎng)
3.10.2 股東的立場(chǎng)
3.10.3 經(jīng)營(yíng)者的立場(chǎng)
3.11 每一元收入費(fèi)用負(fù)擔(dān)率
3.12 存貨周轉(zhuǎn)率
3.13 利潤(rùn)含金量
3.14 人均銷售收入
3.15 人才培養(yǎng)完成率
3.16 招商完成率
3.17 客戶滿意度
3.17.1 影響客戶滿意度的五個(gè)因素
3.17.2 客戶自循環(huán)系統(tǒng)的四個(gè)環(huán)節(jié)
第4章 十大節(jié)稅方案
4.1 公司的法律形態(tài)與選擇
4.1.1 公司的法律形態(tài)
4.1.2 公司法律形態(tài)的選擇
4.2 公司平臺(tái)化,員工創(chuàng)客化
4.3 招商思維
4.4 商學(xué)院思維
4.5 重塑供應(yīng)鏈
4.6 業(yè)務(wù)分拆
4.7 改變交易方式和地點(diǎn)
4.8 合并、分立和重組
4.9 利用稅收優(yōu)惠政策
4.10 借力思維——請(qǐng)財(cái)務(wù)咨詢師
第5章 如何解讀財(cái)務(wù)報(bào)表
5.1 如何解讀資產(chǎn)負(fù)債表
5.1.1 名詞解釋
5.1.2 分類
5.1.3 會(huì)計(jì)恒等式
5.1.4 資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu)
5.1.5 資產(chǎn)負(fù)債表的解析
5.2 如何解讀利潤(rùn)表
5.2.1 名詞解釋
5.2.2 分類
5.2.3 分紅需要繳納個(gè)人所得稅
5.3 如何解讀現(xiàn)金流量表
5.3.1 現(xiàn)金流量表的結(jié)構(gòu)
5.3.2 現(xiàn)金流量表的解析
5.3.3 現(xiàn)金流量表的編制方法
第6章 如何管理財(cái)務(wù)人員
6.1 如何招聘財(cái)務(wù)人員
6.1.1 中小微企業(yè)的現(xiàn)狀
6.1.2 財(cái)務(wù)人員的類型
6.1.3 如何面試財(cái)務(wù)人員
6.1.4 財(cái)務(wù)人員黃金十問(wèn)
6.2 如何培養(yǎng)財(cái)務(wù)人員
6.2.1 財(cái)務(wù)人員的能力素養(yǎng)
6.2.2 設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)晉升通道
6.3 如何考核財(cái)務(wù)人員
6.4 如何“送走”財(cái)務(wù)人員
第7章 財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃
7.1 財(cái)務(wù)平衡鐵三角
7.1.1 現(xiàn)金優(yōu)先型
7.1.2 利潤(rùn)優(yōu)先型
7.1.3 收入優(yōu)先型
7.2 財(cái)務(wù)的四大平衡作用
7.2.1 平衡賺錢(qián)與風(fēng)險(xiǎn)
7.2.2 平衡賺錢(qián)與花錢(qián)
7.2.3 平衡控制與效率
7.2.4 平衡戰(zhàn)略與資源
7.3 民企財(cái)務(wù)的五個(gè)級(jí)別
7.3.1 第一級(jí):流水賬級(jí)別
7.3.2 第二級(jí):糊涂賬級(jí)別
7.3.3 第三級(jí):變革級(jí)別
7.3.4 第四級(jí):財(cái)務(wù)系統(tǒng)級(jí)別
7.3.5 第五級(jí):創(chuàng)造價(jià)值級(jí)別
7.4 財(cái)務(wù)系統(tǒng)五年戰(zhàn)略規(guī)劃
7.4.1 第一年:規(guī)范年
7.4.2 第二年:內(nèi)控年
7.4.3 第三年:預(yù)算年
7.4.4 第四年:價(jià)值年
7.4.5 第五年:上市年
7.4.6 財(cái)務(wù)鐵軍
7.5 如何搭建財(cái)務(wù)系統(tǒng)
7.5.1 搭建財(cái)務(wù)系統(tǒng)的四個(gè)必備條件
7.5.2 財(cái)務(wù)系統(tǒng)主要包括哪些內(nèi)容
7.5.3 如何導(dǎo)入財(cái)務(wù)系統(tǒng)
第8章 賬行天下——賬系統(tǒng)
8.1 如何建賬
8.1.1 中小民營(yíng)企業(yè)的賬目現(xiàn)狀
8.1.2 會(huì)計(jì)的職能
8.1.3 做好賬的標(biāo)準(zhǔn)
8.1.4 管理報(bào)表
8.2 如何建立分錢(qián)賬
8.2.1 何為分錢(qián)賬
8.2.2 內(nèi)、外賬數(shù)據(jù)不一致,有哪些風(fēng)險(xiǎn)
第9章 錢(qián)出一孔——錢(qián)系統(tǒng)
9.1 企業(yè)資金管理的問(wèn)題
9.1.1 中小微企業(yè)常見(jiàn)問(wèn)題
9.1.2 企業(yè)管錢(qián)的五個(gè)階段
9.1.3 私戶收款會(huì)給企業(yè)帶來(lái)哪些稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
9.2 如何防止現(xiàn)金流斷裂
9.3 錢(qián)系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)
9.4 應(yīng)收賬款的管理
9.4.1 應(yīng)收賬款的第一負(fù)責(zé)人——銷售部
9.4.2 應(yīng)收賬款的第二負(fù)責(zé)人——財(cái)務(wù)部
9.4.3 應(yīng)收賬款管理十大步驟
9.4.4 催收應(yīng)收賬款的五大技巧
9.4.5 追款“三部曲”
9.4.6 對(duì)拖欠款項(xiàng)的處理
9.5 如何做好資金管理
9.5.1 資金安全管理六大原則
9.5.2 資金安全管理制度
9.5.3 資金安全管理報(bào)表
9.6 如何規(guī)范使用庫(kù)存現(xiàn)金
9.6.1 現(xiàn)金的使用范圍
9.6.2 現(xiàn)金的限額
9.6.3 現(xiàn)金收支的規(guī)定
第 10 章 稅稅平安——稅系統(tǒng)
10.1 稅法常識(shí)
10.1.1 什么是金稅三期
10.1.2 什么是金稅四期
10.1.3 金稅四期重點(diǎn)稽查事項(xiàng)
10.1.4 主要的企業(yè)稅法體系
10.1.5 稅收違法行為及法律責(zé)任
10.1.6 稅收違法行為的種類
10.1.7 稅收違法行政責(zé)任處罰措施
10.1.8 稅收刑事法律責(zé)任
10.2 交好稅的標(biāo)準(zhǔn)
10.3 企業(yè)常見(jiàn)的稅務(wù)問(wèn)題
10.3.1 常見(jiàn)的稅務(wù)歷史遺留問(wèn)題
10.3.2 如何解決歷史遺留問(wèn)題
10.3.3 如何應(yīng)對(duì)稅務(wù)稽查
10.3.4 被稽查的常見(jiàn)問(wèn)題
10.4 頂層股權(quán)架構(gòu)節(jié)稅方案設(shè)計(jì)
第11章 算得精準(zhǔn)——預(yù)算系統(tǒng)
11.1 企業(yè)的預(yù)算現(xiàn)狀
11.1.1 預(yù)算常見(jiàn)的認(rèn)識(shí)誤區(qū)
11.1.2 預(yù)算的六大困境
11.2 預(yù)算管理
11.2.1 什么是預(yù)算
11.2.2 預(yù)算的作用
11.2.3 沒(méi)有預(yù)算管理的后果
11.3 如何編制預(yù)算
11.4 如何管理預(yù)算
11.4.1 導(dǎo)入預(yù)算管理系統(tǒng)的五個(gè)步驟
11.4.2 預(yù)算的四種情況
11.4.3 預(yù)算管理復(fù)盤(pán)總結(jié)與升華
第12章 內(nèi)控有方——內(nèi)控系統(tǒng)
12.1 企業(yè)常見(jiàn)的內(nèi)控問(wèn)題
12.1.1 常見(jiàn)的貪污手段
12.1.2 內(nèi)控方法
12.2 如何防止出納人員監(jiān)守自盜
12.2.1 庫(kù)存現(xiàn)金的清查
12.2.2 銀行存款的清查
12.3 如何進(jìn)行實(shí)物資產(chǎn)清查
第13章 投融有道——投融資系統(tǒng)
13.1 如何選擇投資的賽道
13.2 中小企業(yè)融資的方法
13.2.1 招商的種類
13.2.2 招商的五大策略
13.2.3 招商銷講的核心