在我國,全面依法治國的理念已深入人心并在不斷強(qiáng)化,同時(shí)近年來在復(fù)雜的國際局勢背景下,企業(yè)合規(guī)管理也越來越受到我國政府、社會和企業(yè)的重視。一方面,政府部門通過合規(guī)管理體系國家標(biāo)準(zhǔn)、合規(guī)管理指引和合規(guī)管理辦法等文件的發(fā)布,積極推動和鼓勵(lì)企業(yè)通過建立合規(guī)管理體系控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn);另一方面,越來越多的企業(yè)也逐漸深入認(rèn)識到合規(guī)管理體系對于防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的重要性。

ISO37301:2021《合規(guī)管理體系 要求及使用指南》國際標(biāo)準(zhǔn)(以下簡稱ISO37301標(biāo)準(zhǔn))的發(fā)布為企業(yè)通過建立合規(guī)管理體系控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提供了最新的管理理念、基本原則和最佳實(shí)踐。為幫助企業(yè)更好地理解和實(shí)施該標(biāo)準(zhǔn),安徽大學(xué)法學(xué)院決定成立合規(guī)管理項(xiàng)目團(tuán)隊(duì),與Intertek天祥集團(tuán)和國內(nèi)著名的律所合作編寫本書,并將本書納入安徽大學(xué)即將出版的合規(guī)管理系列叢書。

本書是以ISO37301標(biāo)準(zhǔn)為核心,在理解標(biāo)準(zhǔn)要求的基礎(chǔ)上,結(jié)合編寫者長期從事管理和合規(guī)的研究和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),總結(jié)出了一套系統(tǒng)、科學(xué)、經(jīng)濟(jì)、有效地建立合規(guī)管理體系、解決企業(yè)合規(guī)管理問題的方法和技術(shù)。本書旨在為企業(yè)按照ISO37301標(biāo)準(zhǔn)要求建立合規(guī)管理體系降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提供切實(shí)有效的指導(dǎo),避免因?yàn)閷��?biāo)準(zhǔn)理解的偏差,造成合規(guī)管理體系建設(shè)的形式主義、片面性而導(dǎo)致實(shí)踐與理論相脫節(jié)的現(xiàn)象,為企業(yè)建立一個(gè)符合ISO37301標(biāo)準(zhǔn)、可行有效的合規(guī)管理體系作出自己的貢獻(xiàn)。

本書在編寫過程中遵循如下原則:

第一,力求概念清晰,結(jié)構(gòu)明確,突出實(shí)踐和應(yīng)用,滿足企業(yè)對合規(guī)管理認(rèn)識的需求。

第二,確保各章節(jié)和管理體系各過程之間的脈絡(luò)和邏輯關(guān)系清晰,便于讀者對各章節(jié)所學(xué)的知識能夠融會貫通、對合規(guī)管理體系有更加全面的認(rèn)知,兼顧宏觀和微觀層面。

第三,對于各標(biāo)準(zhǔn)條款的解析,采用過程方法和FEMA的分析工具,便于讀者對合規(guī)管理體系各個(gè)過程的作用和管理重點(diǎn)有比較系統(tǒng)全面的理解,能夠?qū)⒐芾眢w系各過程的要求有效應(yīng)用在企業(yè)的各業(yè)務(wù)過程中,既有理論的深度,也有實(shí)踐方面的有效性。

第四,理論聯(lián)系實(shí)踐,通過體系建設(shè)案例、ISO37301標(biāo)準(zhǔn)與《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》的對比分析等,加強(qiáng)讀者對ISO37301標(biāo)準(zhǔn)的理解和對合規(guī)管理體系建設(shè)實(shí)操性的認(rèn)知。

本書基于過程方法和風(fēng)險(xiǎn)管理的理論,對企業(yè)如何進(jìn)行合規(guī)管理體系建設(shè)進(jìn)行了系統(tǒng)的闡述和解析,主要內(nèi)容有以下幾個(gè)部分:

(1)合規(guī)管理體系的簡介,包括:ISO37301標(biāo)準(zhǔn)誕生的背景、過程、意義;合規(guī)管理的基本原則、合規(guī)管理體系的框架結(jié)構(gòu)、合規(guī)管理體系的運(yùn)作機(jī)制;

(2)ISO37301標(biāo)準(zhǔn)的解讀,包括:ISO37301標(biāo)準(zhǔn)的術(shù)語和定義的概述、ISO37301術(shù)語解讀、過程方法和FMEA;ISO37301標(biāo)準(zhǔn)主要條款的解讀和過程分析;

(3)合規(guī)管理體系建設(shè)的步驟和重點(diǎn)關(guān)注;

(4)合規(guī)管理體系建設(shè)形成的主要文件和預(yù)期達(dá)到的效果;

(5)合規(guī)管理體系建設(shè)示例;

(6)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》與ISO37301標(biāo)準(zhǔn)的差異和整合;

(7)合規(guī)與風(fēng)控、審計(jì)和法務(wù)之間的關(guān)系;

(8)通用領(lǐng)域國際合規(guī)義務(wù)概述。

本書由安徽大學(xué)法學(xué)院牽頭組織,雒宏偉領(lǐng)導(dǎo)的合規(guī)項(xiàng)目組承擔(dān)主要編寫任務(wù),北京德恒律師事務(wù)所也參與了本書的編寫工作。本書主要編寫人員有雒宏偉、儲育明、王煜卓、溫春曉、范曉亮、蔡丹。

由于編寫時(shí)間有限,且合規(guī)管理體系建設(shè)在全國剛剛起步,對合規(guī)管理體系標(biāo)準(zhǔn)的研究和實(shí)踐還需要進(jìn)一步深入和完善,尤其是全球經(jīng)濟(jì)、政治、監(jiān)管等企業(yè)的外部環(huán)境在發(fā)生比較大的變化,如何更好建設(shè)、運(yùn)行、維護(hù)并創(chuàng)新發(fā)展合規(guī)管理體系還需要持續(xù)深化研究,因此書中難免會有不足和尚需完善之處,歡迎廣大讀者提出寶貴的意見。存在的錯(cuò)誤、問題和修改建議請反饋至本書編寫團(tuán)隊(duì)指定郵箱luohongwei369@163.com,以便日后進(jìn)一步修改和完善。

編　者

2022年10月30日