本書根據(jù)中國銀行業(yè)協(xié)會最新大綱《銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試專業(yè)實務科目《風險管理》初級考試大綱》編寫。本書以考試大綱為依據(jù),以命題規(guī)律為指導,對考點進行深入、細致、全面地解讀,語言簡練,幫助考生清晰理解考點的內(nèi)容和含義以及全面掌握考點知識;通過名師指導欄目,從命題角度、命題形式、命題概率等方面按照考試實情作了嚴謹?shù)姆治鲱A測。同時在知識點的表述上嚴謹規(guī)范、條理清晰、重點突出,其中的關(guān)鍵詞記憶法能幫助考生大幅提升復習效率。
本書緊扣近年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試大綱,對于知識點、高頻考點及真題進行了詳細地講解。除了文字內(nèi)容還配備豐富的教學視頻,為考生提供更為多樣的學習方式。
一、風險與收益、損失的關(guān)系真考解讀 屬于必考點,一般會考2道題。(重點掌握)
項目內(nèi)容風險與收益(1)風險(特指商業(yè)銀行風險)是指商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中,因不確定性因素的影響,而遭受經(jīng)濟損失或不能獲取額外收益的可能性。
(2)收益是指商業(yè)銀行通過發(fā)放貸款、進行投資、開展金融產(chǎn)品交易、為客戶提供金融服務所獲得的盈利。
(3)由于風險的存在,商業(yè)銀行所獲收益具有不確定性。在風險管理實踐中,為了對這種不確定性收益進行計量和評估,通常需要計算未來的預期收益解讀1。解讀1 預期收益是將不確定性收益的所有可能結(jié)果進行加權(quán)平均計算出的平均值。風險與損失(1)風險并不等同于損失本身。
①風險是一個明確的事前概念,反映損失發(fā)生前的事物發(fā)展狀態(tài)。
②損失是一個事后概念,反映風險事件發(fā)生后所造成的實際結(jié)果。
(2)在實踐中,通常將金融風險可能造成的損失分為三大類:解讀2解讀2必考點: 預期損失、非預期損失及災難性損失的概念。
①預期損失。預期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預見到的損失,通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值(有時也采用中間值)。
②非預期損失。非預期損失是指利用統(tǒng)計分析方法(在一定的置信區(qū)間和持有期內(nèi))計算出的對預期損失的偏離,是商業(yè)銀行難以預見到的較大損失。
③災難性損失。災難性損失是指超出非預期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重大損失。
(3)商業(yè)銀行通常采取以下幾種方法應對損失:解讀3解讀3 必考點: 不同損失類型的應對方式,注意區(qū)分。
①采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失。
②利用資本金來應對非預期損失。
③對于規(guī)模巨大的災難性損失,如地震、火災等,可以通過購買商業(yè)保險轉(zhuǎn)移風險。
④對于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機行為所造成的災難性損失,采取嚴格限制高風險業(yè)務/行為的做法加以規(guī)避。