前言
自2013年9月10日習近平主席提出 一帶一路倡議已有近八年時間。一帶一路已延伸至非洲全境,中國正助力尼日利亞大發(fā)展。
尼日利亞地處西非東南部,南瀕大西洋幾內(nèi)亞灣,地理位置優(yōu)越。尼日利亞自然資源豐富,土地肥沃,人口眾多,市場潛力巨大,是一塊充滿商機的熱土。從投資合作環(huán)境看,該國市場有以下特點:
一是市場規(guī)模大。尼日利亞是非洲人口大國,總?cè)丝?.05億,占非洲總?cè)丝诘?8%,也是非洲大經(jīng)濟體。2019年,尼日利亞國內(nèi)生產(chǎn)總值為144.12萬億奈拉(以年末官方匯率307∶1換算,約為4694.54億美元), 比上年增長2.27%。 2020年由于全球新冠肺炎疫情影響,實際增長率為-1.92%。
二是自然資源豐富。尼日利亞是非洲大石油生產(chǎn)和出口大國。已探明石油儲量居非洲第二、世界第十一;已探明天然氣儲量居非洲、世界第十;已探明76種礦產(chǎn)中有44種具備商業(yè)開采價值。
三是政局基本保持穩(wěn)定。2019年2月,尼日利亞舉行大選,現(xiàn)任總統(tǒng)布哈里獲得連任,選后形勢總體穩(wěn)定。但近年來,尼日利亞國內(nèi)種族和宗教沖突日益激烈,恐怖活動愈加頻繁,北部伊斯蘭宗教主義組織博科圣地多次制造恐怖爆炸事件,南部產(chǎn)油區(qū)反政府武裝也不時制造恐怖威脅,中部農(nóng)牧民沖突日益加劇,尼日利亞安全風險不斷升高。2015年新政府上臺后,加大反恐力度,取得一定成效,博科圣地遭受重創(chuàng),活動范圍不斷縮小。
四是法律制度較為健全。尼日利亞現(xiàn)行憲法是以1979年憲法為基礎(chǔ)修訂而成,其主要內(nèi)容包括:尼日利亞是不可分割的主權(quán)國家,實行聯(lián)邦制; 實行三權(quán)分立的政治體制,總統(tǒng)為行政長官,領(lǐng)導內(nèi)閣;國民議會分參、眾兩院,是國家立法機構(gòu);法院為司法機構(gòu);總統(tǒng)、國民議會均直接選舉產(chǎn)生,總統(tǒng)任期四年,連任不得超過兩屆。值得注意的是,尼日利亞商業(yè)和政策法規(guī)環(huán)境具有兩面性。一方面,尼日利亞市場對外開放程度相對較高,準入門檻較低,政策較為寬松;能源資源豐富,經(jīng)濟持續(xù)增長,市場潛力巨大。另一方面,尼日利亞市場發(fā)育程度較低,基礎(chǔ)設(shè)施落后,政策連續(xù)性差,隨意性大,辦事效率低,政府監(jiān)管和執(zhí)行能力弱。2015年政權(quán)更迭后,政府打擊腐敗、走私力度加大,經(jīng)濟政策進入調(diào)整期。尤其是2015年出臺了一系列外匯管制措施,以美元結(jié)算的進口成本大幅提高,外資企業(yè)難以通過官方渠道購匯,只能從平行市場兌換美元,生產(chǎn)成本大幅提高。且尼日利亞經(jīng)濟過度依賴石油出口, 2020年3月初因OPEC未達成減產(chǎn)協(xié)議導致國際原油價格暴跌為尼日利亞經(jīng)濟發(fā)展蒙上了一層陰影。
中尼兩國自1971年2月正式建立外交關(guān)系以來,雙邊關(guān)系長期友好,高訪頻繁,經(jīng)貿(mào)合作不斷取得新的進展。近年來,隨著中尼兩國友好關(guān)系的不斷鞏固,雙邊經(jīng)貿(mào)合作取得豐碩成果,貿(mào)易規(guī)模迅速擴大,工程承包跨越式發(fā)展,中國對尼日利亞投資大幅增加。尼日利亞是中國在非洲的大出口市場、第二大貿(mào)易伙伴、大承包工程市場和主要投資目的地。2016年4月1115日,尼日利亞總統(tǒng)布哈里訪華,是中非合作論壇約翰內(nèi)斯堡峰會召開以來首位訪華的非洲總統(tǒng)。2018年9月總統(tǒng)布哈里赴中國參加中非合作論壇北京峰會,與中國政府簽署《 一帶一路合作諒解備忘錄》。2019年9月習近平主席特別代表、中共中央政治局委員、中央外事工作委員會辦公室主任楊潔篪訪尼并會見尼日利亞總統(tǒng)布哈里。 2021年1月5日,國務(wù)委員兼外長王毅訪尼并在阿布賈會見了尼日利亞外長奧尼亞馬和尼日利亞總統(tǒng)布哈里。王毅說,2021年是中尼建交50周年,雙方應(yīng)當傳承并弘揚中尼友好傳統(tǒng),開啟兩國合作更加輝煌的下一個50年。這次訪問達成七點重要共識:我們將繼續(xù)加強抗疫合作,堅定相互支持,直至徹底戰(zhàn)勝疫情;我們將建立由兩國外長牽頭的政府間委員會,統(tǒng)籌推進兩國各領(lǐng)域互利合作;我們將推動中國構(gòu)建新發(fā)展格局和尼日利亞新國家發(fā)展計劃更緊密結(jié)合,深化雙方共建一帶一路的合作;我們將大力推進重點項目建設(shè),助力尼日利亞加快工業(yè)化進程,提升自主發(fā)展能力;我們將不斷拓展合作空間,打造數(shù)字經(jīng)濟、綠色經(jīng)濟新亮點,實現(xiàn)多元化發(fā)展;我們將深入開展軍事安全合作,提高尼日利亞維護國家安全能力;我們將密切國際地區(qū)事務(wù)協(xié)調(diào),踐行多邊主義理念,維護發(fā)展中國家共同利益。
目前,在尼日利亞開展業(yè)務(wù)的中資企業(yè)涉及領(lǐng)域主要包括:工程承包、石油開采、自貿(mào)區(qū)經(jīng)營、水電站開發(fā)、建材生產(chǎn)、農(nóng)業(yè)、通信、紡織、食品、車輛組裝等。中企投資的奧貢、萊基自貿(mào)區(qū)正蓬勃發(fā)展,萊基深水港2023年將投入運營,中企正助力尼日利亞打造完備的公路、鐵路、航空網(wǎng)絡(luò)。阿布賈外環(huán)公路、凱菲公路、拉各斯城鐵、阿布賈城鐵、拉伊鐵路、阿卡鐵路、卡卡鐵路,以及拉各斯航站樓、阿布賈航站樓、哈科特航站樓、卡諾航站樓擴建等重大工程相繼建成投入使用。宗格魯水電站也將蓄水發(fā)電,提升尼日利亞電力供應(yīng)。中企建設(shè)的日產(chǎn)65萬桶的世界上單列煉油廠丹格特煉油廠也將投入生產(chǎn),將極大滿足尼日利亞人民對燃料的需求。洛科賈至卡諾天然氣輸送管網(wǎng)建成將極大改善尼日利亞北部的工業(yè)發(fā)展格局。自2008年以來,中企為尼日利亞的水泥工業(yè)發(fā)展作出卓越貢獻,新建16條水泥生產(chǎn)線,結(jié)束了尼日利亞水泥進口的歷史并逐漸向周邊國家出口。隨著走出去的走深走實,越來越多的中資企業(yè)來到尼日利亞投資,讓中國制造和智慧建造在尼日利亞落地生根,加快了尼日利亞的工業(yè)化進程。在凱比和卡諾打造的農(nóng)業(yè)示范項目,不但為尼日利亞提供優(yōu)良的種子,更是為未來尼日利亞結(jié)束大米進口播撒希望。希望中資企業(yè)和個人在尼日利亞當?shù)亻_展工作時,充分考慮可能面臨的困難和當?shù)厥袌龅膹?fù)雜性,加強調(diào)研,漸進實施,不可盲目冒進,而當合規(guī)經(jīng)營。新到的中資企業(yè)應(yīng)先到中國駐尼日利亞大使館經(jīng)商處備案,有條件的企業(yè)也可視情況加入尼日利亞中國總商會。
在中國駐尼日利亞大使館的保駕護航下,在中尼兩國人民的共同努力下,相信中尼兩國人民及工商界必定能增進了解、加強合作,為兩國的友誼和發(fā)展作出積極貢獻。
序言
一帶一路倡議是順應(yīng)全球治理體系變革,彰顯同舟共濟、命運與共意識的國際公共產(chǎn)品。作為完善全球治理體系、推動構(gòu)建人類命運共同體的中國方案,共建一帶一路已經(jīng)成為171個國家和國際組織開展國際合作的新模式,正在向高質(zhì)量共建的階段邁進。
近八年的時間里,共建一帶一路在完成總體布局的基礎(chǔ)上,又聚焦重點、深耕細作,扎實推進項目實施,累計開展了2000多個項目,可圈可點的成果、實實在在的好處讓一帶一路朋友圈不斷擴大。中國企業(yè)參與一帶一路建設(shè)的程度也越來越深入,面臨的市場環(huán)境越來越復(fù)雜,合規(guī)經(jīng)營在企業(yè)可持續(xù)發(fā)展中也顯得越來越重要。
為更好地幫助企業(yè)提高合規(guī)經(jīng)營管理水平,有效防范及化解經(jīng)營風險,早在2017年5月,習近平總書記就中國企業(yè)合規(guī)經(jīng)營問題,在中央全面深化改革領(lǐng)導小組會議上,明確指出加強企業(yè)海外經(jīng)營行為合規(guī)制度建設(shè)的必要性。2018年7月1日,國家標準《合規(guī)管理體系指南》(GB/T 357702017)正式實施;2018年11月2日,國務(wù)院國資委《中央企業(yè)合規(guī)管理指引(試行)》發(fā)布實施;2018年12月26日,國家發(fā)展改革委正式發(fā)布《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》,為中國企業(yè)更好地開展境外經(jīng)營業(yè)務(wù)、建立合規(guī)管理體系和制度,提供了官方的指導意見。
中國施工企業(yè)管理協(xié)會基于工程建設(shè)行業(yè)的實踐經(jīng)驗和研究成果,聯(lián)合12家會員單位,在國家發(fā)展改革委區(qū)域開放司的指導下,出版《工程建設(shè)企業(yè)境外合規(guī)經(jīng)營指南》(以下簡稱《指南》),結(jié)合企業(yè)自身情況,以豐富翔實的案例,系統(tǒng)地從市場環(huán)境、通用規(guī)則、國別規(guī)則、示范項目等角度展示了中國企業(yè)在境外穩(wěn)扎穩(wěn)打、開拓進取的合規(guī)發(fā)展歷程,具有針對性、實務(wù)性和系統(tǒng)性的特點,是一套指導性非常強的工具書。
《指南》的出版有利于幫助廣大施工企業(yè)適應(yīng)國際工程承包自由化、便利化的市場環(huán)境,引導企業(yè)實現(xiàn)行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的目標,期望通過樹立境外合規(guī)經(jīng)營優(yōu)秀典型,分享境外合規(guī)運營經(jīng)驗,幫助企業(yè)完善合規(guī)運營體系,形成合規(guī)文化,提升企業(yè)在國際市場中的競爭力。同時,在更廣泛的范圍內(nèi)倡議共建一帶一路的企業(yè),增強機遇意識和風險意識,夯實基礎(chǔ),固牢底線,趨利避害,在發(fā)展中不斷前進,在合作中茁壯成長。
曹玉書
章 境外工程建設(shè)合規(guī)管理的重要性
一、合規(guī)的起源
(一)企業(yè)合規(guī)思想的起源
(二)企業(yè)合規(guī)體系的誕生
(三)企業(yè)專項合規(guī)體系的建設(shè)
二、合規(guī)體系的成型與完善
(一)企業(yè)合規(guī)體系的成型
(二)企業(yè)合規(guī)體系的規(guī)范
(三)企業(yè)合規(guī)體系的發(fā)展和完善
三、合規(guī)管理的基本概念
四、合規(guī)管理的意義
(一)中國當前合規(guī)管理的現(xiàn)狀
(二)國家對企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理的重視
(三)中國企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理的重要意義
(四)工程建設(shè)企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理的重要性
五、合規(guī)管理與風險管理和企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)系
(一)三者的含義
(二)三者的側(cè)重點
(三)三者的關(guān)系
第二章 尼日利亞概況
一、地理位置和人口分布
(一)地理位置
(二)人口分布
二、自然環(huán)境和自然資源
(一)自然環(huán)境
(二)自然資源
三、經(jīng)濟狀況和投資環(huán)境
(一)經(jīng)濟狀況
(二)投資環(huán)境
四、國家象征和政治制度
(一)國家象征
(二)政治制度
五、政府機構(gòu)和行政區(qū)劃
(一)政府機構(gòu)
(二)行政區(qū)劃
(三)主要黨派
六、社會組織和公共交通
(一)社會組織
(二)公共交通
七、外交關(guān)系/
八、民族和宗教
(一)民族
(二)宗教
九、語言和習俗
(一)語言
(二)習俗
(三)商務(wù)禮儀
(四)節(jié)假日
十、社會治安
十一、貨幣與物價
(一)貨幣兌換
(二)消費水平
(三)小費
十二、金融與銀行
(一)銀行
(二)銀聯(lián)
(三)信用卡
(四)保險
(五)融資
十三、通信與電力
(一)電話
(二)網(wǎng)絡(luò)
(三)郵政
(四)電力
十四、醫(yī)療與安全
(一)醫(yī)療
(二)安全
第三章 前往尼日利亞手續(xù)辦理及相關(guān)須知
一、海關(guān)出入境管理制度
二、尼日利亞簽證的辦理
(一)尼日利亞簽證類型
(二)尼日利亞各類簽證所需資料及程序
(三)尼日利亞簽證辦理時間
(四)尼日利亞電子簽證入境注意事項
(五)尼日利亞落地簽辦理注意事項
(六)簽證辦理相關(guān)問題
三、尼日利亞出行前的注意事項
(一)注意事項
(二)尼日利亞緊急求助電話
第四章 尼日利亞有關(guān)法律規(guī)定
一、在尼日利亞投資注冊企業(yè)需要辦理的手續(xù)
(一)設(shè)立企業(yè)的形式
(二)注冊企業(yè)的受理機構(gòu)
(三)注冊企業(yè)的主要程序
二、尼日利亞對外國投資的市場準入/
(一)投資主管部門
(二)投資行業(yè)的規(guī)定
(三)投資方式的規(guī)定
三、尼日利亞對外國投資的優(yōu)惠
(一)優(yōu)惠政策框架
(二)行業(yè)鼓勵政策
(三)地區(qū)鼓勵政策
四、尼日利亞關(guān)于勞動就業(yè)的法律規(guī)定
(一)勞工(動)法的核心內(nèi)容
(二)外國人在當?shù)毓ぷ鞯囊?guī)定
(三)在尼申請外籍勞務(wù)配額的相關(guān)要求和程序
(四)外國人在當?shù)毓ぷ鞯娘L險
五、尼日利亞關(guān)于企業(yè)稅收的規(guī)定
(一)尼日利亞稅收體系和制度
(二)主要稅賦和稅率
(三)報稅的相關(guān)手續(xù)
(四)關(guān)于稅收遇到的問題、解決方案、解決途徑
及注意事項
六、尼日利亞關(guān)于環(huán)境保護的法律規(guī)定
(一)環(huán)保管理部門
(二)主要環(huán)保法律法規(guī)名稱
(三)環(huán)保法律法規(guī)的基本要點
(四)環(huán)保評估的相關(guān)規(guī)定
(五)案例分析
七、尼日利亞反對商業(yè)賄賂的法律規(guī)定
(一)尼日利亞關(guān)于反對商業(yè)賄賂的法律名稱
(二)反對商業(yè)賄賂或官員腐敗行為的法規(guī)要點
(三)案例分析
八、尼日利亞對保護知識產(chǎn)權(quán)的規(guī)定
(一)當?shù)赜嘘P(guān)知識產(chǎn)權(quán)保護的法律法規(guī)
(二)知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)的相關(guān)處罰規(guī)定
九、尼日利亞對外國公司承包當?shù)毓こ痰囊?guī)定
(一)許可制度
(二)禁止領(lǐng)域
(三)招標方式
(四)政府采購
十、尼日利亞對中國企業(yè)投資合作的保護政策
(一)雙邊投資保護協(xié)定
(二)中國與尼日利亞簽署避免雙重征稅協(xié)定
(三)其他協(xié)定及發(fā)布的聲明
十一、在尼日利亞解決糾紛的主要途徑及適用法律
第五章 工程項目投建營全生命周期中的合規(guī)要求
一、階段:項目前期論證
(一)相關(guān)法案、政策和規(guī)則
(二)前期論證各子階段
二、第二階段:建設(shè)準備
(一)工程項目計劃與設(shè)計
(二)施工單位資質(zhì)
(三)工程項目征地及建設(shè)條件的準備
(四)工程項目招投標
(五)建設(shè)設(shè)備及材料的運輸和籌備
(六)工程建設(shè)材料采購
(七)尼日利亞工程成本
三、第三階段:建設(shè)實施
(一)依法用工
(二)境外工程技術(shù)標準
(三)尼日利亞工業(yè)標準
(四) 尼日利亞環(huán)保法律法規(guī)及標準
四、第四階段:竣工驗收
(一)竣工驗收條件
(二)竣工驗收手續(xù)
(三)資金跨境結(jié)算
五、第五階段:投產(chǎn)運營
(一)保修、回訪、后續(xù)服務(wù)
(二)項目后評價
六、在尼日利亞開展工程的其他注意事項
(一)尊重當?shù)仫L俗習慣
(二)妥善處理與工會的關(guān)系
(三)承擔必要的社會責任
(四)與媒體溝通的注意事項
(五)如何面對執(zhí)法人員
(六)遇到困難尋求幫助的途徑
第六章 尼日利亞投資風險和機會分析
一、尼日利亞整體營商環(huán)境
二、尼日利亞投資風險分析
(一)政治風險
(二)宏觀經(jīng)濟風險
(三)法律與監(jiān)管風險
(四)經(jīng)營性風險
(五)安全風險
(六)自然風險
(七)詐騙風險
(八)尼日利亞經(jīng)營風險總結(jié)
三、尼日利亞未來發(fā)展預(yù)測與投資機會分析
(一)政治前景
(二)經(jīng)濟預(yù)測
(三)商業(yè)環(huán)境
(四)人口預(yù)測
(五)投資機會
第七章 工程建設(shè)企業(yè)合規(guī)管理體系建立指南
一、合規(guī)管理的內(nèi)部環(huán)境
(一)合規(guī)管理的目標
(二)合規(guī)管理的基本原則
二、合規(guī)管理機構(gòu)的設(shè)置及職責
(一)合規(guī)管理機構(gòu)的設(shè)置
(二)合規(guī)管理部門的設(shè)置方式
三、企業(yè)內(nèi)部的合規(guī)管理體系
(一)董事會的合規(guī)責任
(二)監(jiān)事會的合規(guī)責任
(三)管理層的合規(guī)責任
(四)合規(guī)管理部門的合規(guī)責任
(五)合規(guī)管理的主要內(nèi)容
四、合規(guī)管理中的風險控制方法
(一)風險規(guī)劃
(二)風險識別
(三)風險評估
(四)風險應(yīng)對
(五)風險監(jiān)控
結(jié)語
附錄
附錄1 尼日利亞部分政府部門和相關(guān)機構(gòu)一覽表
附錄2 尼日利亞華人商會、社團和主要中資企業(yè)一覽表/
附錄3 中尼使館信息
附錄4 中方投資服務(wù)機構(gòu)
附錄5 尼日利亞投資服務(wù)機構(gòu)