中譯本序言 1 前言 3 縮略詞表 5 案件索引 11 法律索引 12 第一部分概述 第一章監(jiān)管框架 本書(shū)的范圍 股份有限公司的類型 公司融資的監(jiān)管框架 第二章作為資金籌集和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工具的公司形態(tài)的運(yùn)用和濫用 本章探討的問(wèn)題 股份有限公司的顯著特征 公司集團(tuán) 第三章資本結(jié)構(gòu)——法律、會(huì)計(jì)和融資的基本考量 本章的范圍 股權(quán)資本術(shù)語(yǔ) 普通股份發(fā)行的會(huì)計(jì)處理 普通股的特征 債權(quán)融資的術(shù)語(yǔ) 簡(jiǎn)單債務(wù)的特征 混合證券概述 證券估值 資本結(jié)構(gòu) 英國(guó)公司的融資來(lái)源 中小企業(yè)的外部股本來(lái)源和風(fēng)險(xiǎn)投資的功能 資本市場(chǎng)：大公司的資金來(lái)源 有效資本市場(chǎng) 第二部分法定資本 第四章股本的構(gòu)成 研究范圍 單個(gè)股份的最低價(jià)格：面值 最低資本 已配售、已發(fā)行的權(quán)益股本 股份的支付 股份溢價(jià) 其他形式的出資 股本 第五章股份發(fā)行 本章的范圍 規(guī)范股份發(fā)行活動(dòng)：實(shí)現(xiàn)平衡 股東利益特殊保護(hù)的情形 《2006年公司法》規(guī)定的股東權(quán)力 《2006年公司法》的法定優(yōu)先購(gòu)買權(quán) 優(yōu)先權(quán)的不適用:所有的公司 不適用或者排除優(yōu)先權(quán):私人公司 與股份發(fā)行相關(guān)的其他形式要求 第六章股份類別 本章概述 股份的法律性質(zhì) 股份的金融要素:資本和股息 股份的權(quán)利:可轉(zhuǎn)性 股份的權(quán)利:投票權(quán) 公司與其注冊(cè)股東之間關(guān)系的法律性質(zhì) 股份權(quán)利的變動(dòng) 第七章資本維持與資本減少 債權(quán)人利益保護(hù)：引言 英國(guó)資本維持制度的發(fā)展演變 法定程序之下的減資 法院批準(zhǔn)程序 償債能力聲明程序的減資：只適用于私人公司 減少資本與協(xié)議安排： 對(duì)兩個(gè)案例的研究 特殊的減資程序 第八章股份回購(gòu)和可贖回股份 導(dǎo)論 關(guān)于贊成或反對(duì)公司擁有回購(gòu)股份/發(fā)行可贖回股份的權(quán)力的論爭(zhēng) 評(píng)估機(jī)構(gòu)的考量 歐洲的維度 過(guò)度放松管制？ 《2006年公司法》反對(duì)公司取得自身股份的一般法律規(guī)則 股份回購(gòu)——《2006年公司法》所要求的授權(quán) 法律對(duì)回購(gòu)條款及方式的其他限制 股份回購(gòu)的會(huì)計(jì)安排 庫(kù)藏股 運(yùn)用資本回購(gòu)自身股份:僅及于私人公司 有關(guān)股份回購(gòu)合同事項(xiàng)的法定變更 金融服務(wù)局關(guān)于股份回購(gòu)的規(guī)定 股份回購(gòu)中《收購(gòu)守則》的含義 發(fā)行可贖回股份的授權(quán)要求 《2006年公司法》關(guān)于回贖可贖回股份的其他要求 與股份回購(gòu)及可贖回股份相關(guān)的類別權(quán)利問(wèn)題 股份回購(gòu)與可贖回股份和少數(shù)股股東的保護(hù) 第九章對(duì)股東的分配 投資者的預(yù)期 股息政策的決定因素 對(duì)股息政策決定的規(guī)制 分配的制定法規(guī)則 不合法的分配行為 其他問(wèn)題 進(jìn)一步的改革？ 第十章財(cái)務(wù)資助 禁止提供財(cái)務(wù)資助——一些基礎(chǔ)問(wèn)題 為什么要禁止提供財(cái)務(wù)資助? 禁止提供財(cái)務(wù)資助是否具有正當(dāng)性? 法律框架概覽 關(guān)于財(cái)務(wù)資助的“定義” 財(cái)務(wù)資助被禁止的情形 財(cái)務(wù)資助的目的 無(wú)條件的例外 有條件的例外 提供非法財(cái)務(wù)資助的刑事制裁 非法財(cái)務(wù)資助的民事后果 第三部分公司債務(wù)融資 第十一章公司債務(wù)融資——總體考慮因素 本部分的范圍 無(wú)擔(dān)保的貸款——概述 透支 定期貸款 債權(quán)融資與公司治理 第十二章?lián)�保之�? 擔(dān)保債權(quán)人的優(yōu)勢(shì) 關(guān)于擔(dān)保債務(wù)的經(jīng)濟(jì)視角 政策——合同自由居于支配地位 雙方同意的擔(dān)保利益 擔(dān)保權(quán)益的標(biāo)的——可以用作擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)的形態(tài) 合意的不動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保形式 固定抵押和浮動(dòng)抵押——它們關(guān)鍵特點(diǎn)的比較 浮動(dòng)抵押的性質(zhì) 固定抵押或浮動(dòng)抵押的確定 固定抵押或浮動(dòng)抵押的分類及擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的性質(zhì) ——以賬面?zhèn)鶛?quán)設(shè)定抵押 Agnew案和Spectrum案之于其他資產(chǎn)類別的后果 對(duì)于Spectrum案件之后的狀況的評(píng)估 浮動(dòng)抵押的固化 相同財(cái)產(chǎn)所負(fù)載的競(jìng)爭(zhēng)性權(quán)益的優(yōu)先權(quán)規(guī)則 抵押的登記——要求的概覽 登記要求——詳情 變革 第四部分資本市場(chǎng)融資 第十三章股權(quán)證券的公開(kāi)發(fā)行 本部分的范圍 上市的原因 在哪上市？國(guó)際上的選擇 在哪上市？國(guó)家(英國(guó))和區(qū)域(歐盟)的選擇 歐盟資本市場(chǎng)監(jiān)管 在英國(guó)實(shí)施歐盟法律:概要介紹 正式上市——它在英國(guó)的持續(xù)重要性 另類投資市場(chǎng)交易的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn) 股份公開(kāi)發(fā)行的形式 發(fā)行價(jià)格的確定——承銷和詢價(jià) 招股說(shuō)明書(shū)的強(qiáng)制性披露原則 強(qiáng)制性招股說(shuō)明書(shū)披露制度的運(yùn)作 規(guī)范公開(kāi)發(fā)行和許可交易的證券法的實(shí)施——概述 有缺陷的招股說(shuō)明書(shū)在英國(guó)導(dǎo)致的民事責(zé)任——合同的撤銷 有缺陷的招股說(shuō)明書(shū)的民事責(zé)任——賠償請(qǐng)求權(quán) 虛假的招股說(shuō)明書(shū)的民事責(zé)任——評(píng)估 針對(duì)有缺陷的招股說(shuō)明書(shū)的行政制裁 針對(duì)有缺陷的招股說(shuō)明書(shū)的刑事責(zé)任 私人公司公開(kāi)發(fā)行證券 上市公司的定期和非定期的披露義務(wù) 源于《透明度義務(wù)指令》的發(fā)行人披露義務(wù) 獲準(zhǔn)在受管制市場(chǎng)中交易的發(fā)行人每年披露公司治理信息 另類投資市場(chǎng)發(fā)行人的定期披露 非定期披露義務(wù) 定期和非定期財(cái)務(wù)披露的民事責(zé)任 行政和刑事制裁 第十四章股權(quán)證券的國(guó)際發(fā)行和上市 導(dǎo)論 建立國(guó)際發(fā)行監(jiān)管框架的戰(zhàn)略 為國(guó)際發(fā)行活動(dòng)創(chuàng)建監(jiān)管框架：國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)際運(yùn)用 證券跨境發(fā)行和上市的真正單一的監(jiān)管制度：歐盟護(hù)照 外國(guó)發(fā)行人的上市條件及減讓 沒(méi)有招股說(shuō)明書(shū)護(hù)照的跨境股份發(fā)行活動(dòng) ——利用歐盟法律的豁免 簡(jiǎn)單的跨大西洋的比較 第十五章公司債券 導(dǎo)論 債券、發(fā)行人的資本結(jié)構(gòu)和融資選擇 債券的條款 債券發(fā)行的結(jié)構(gòu) 債券的上市與發(fā)行 債券的二級(jí)市場(chǎng)交易：對(duì)熱點(diǎn)問(wèn)題的簡(jiǎn)要說(shuō)明 索引 法律邏輯的精細(xì)之美 ——譯后記 智識(shí)恒久遠(yuǎn)，學(xué)術(shù)永留傳 ——第二版譯后記