2017年,《減稅與就業(yè)法案(Tax Cuts and Jobs Act of 2017)》的出臺(tái)開啟了美國(guó)三十多年來*具影響力的稅改。對(duì)于參與財(cái)富管理的投資者和財(cái)務(wù)顧問而言,該法案的頒布意味著一個(gè)新時(shí)代的到來。投資者和金融專家都需要更好地理解,哪些過去流行的財(cái)富管理策略現(xiàn)在將會(huì)失效,哪些新的節(jié)稅機(jī)會(huì)值得把握。約翰·文托作為行業(yè)專家及教育工作者,持續(xù)更新和擴(kuò)展自身的權(quán)威專業(yè)知識(shí)體系,探索上述問題的解決方案,創(chuàng)作形成了《如何財(cái)務(wù)自由——引領(lǐng)你走向人生財(cái)富巔峰》(第二版)。
本書第一版開創(chuàng)性地引入了“財(cái)富管理十大關(guān)鍵問題”,并且解釋了如何將這些問題協(xié)調(diào)配合,助力人們走向人生高點(diǎn)、實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由。經(jīng)過大幅修訂,本書第二版包括了*新思考、*佳實(shí)踐和節(jié)稅措施,展示出一張通往人生高點(diǎn)的“尋寶圖”。
無論你處于人生的哪個(gè)階段一開始第一份工作、養(yǎng)育小孩、實(shí)現(xiàn)創(chuàng)業(yè)夢(mèng)想或是步入退休——你都需要以務(wù)實(shí)的方法進(jìn)行儲(chǔ)蓄、安排預(yù)算、管理債務(wù)、降低稅收開支,確保財(cái)務(wù)上實(shí)現(xiàn)量入為出。本書提供的方法簡(jiǎn)潔明了,提供的策略易于操作便于遵循,在新的聯(lián)邦稅法出臺(tái)這一現(xiàn)實(shí)背景下,有助于你在實(shí)現(xiàn)人生目標(biāo)中獲得穩(wěn)健豐厚的回報(bào)。
“美國(guó)夢(mèng)”并未破滅,只是傳統(tǒng)的圓夢(mèng)之路已經(jīng)不通。本書提出的操作指南,都是經(jīng)過親身實(shí)踐的,它將通過提升你以下三方面能力,助你實(shí)現(xiàn)自己的夢(mèng)想:
1.通過學(xué)習(xí)*新案例,了解美國(guó)稅改對(duì)現(xiàn)實(shí)生活會(huì)造成什么影響,獲得有價(jià)值的洞察力;
2.通過聽取各類專家分享他們關(guān)于稅法新規(guī)的第一手意見,拓寬你的視野;
3.為你通往財(cái)務(wù)自由之路的每一步提供切實(shí)可行的方案,包括如何*大化資金的時(shí)間價(jià)值、如何遴選*佳財(cái)務(wù)顧問、如何每周至少節(jié)省20美元等等。
引言: 走向人生財(cái)富巔峰 1
金融知識(shí)與逃離資本主義社會(huì) 2
財(cái)富巔峰: 終極財(cái)務(wù)目標(biāo) 4
綜合財(cái)富管理的十大關(guān)鍵性問題 5
最大的家庭支出 6
全面評(píng)估你的理財(cái)規(guī)劃 7
本書將給你帶來什么? 10
第二版新增內(nèi)容 11
第一章 如何做到量入為出? 12
“美國(guó)夢(mèng)” 成了 “美國(guó)噩夢(mèng)” 12
“量入為出” 是關(guān)鍵一步 13
無須考慮太多, 簡(jiǎn)單開始儲(chǔ)蓄 17
第二章 如何理解稅收影響 22
美國(guó)稅務(wù)體系簡(jiǎn)介 23
保存好與稅收相關(guān)的記錄 26
稅務(wù)申報(bào)服務(wù) 28
通過稅務(wù)籌劃積累財(cái)富 30
第三章 如何掌握財(cái)務(wù)狀況 37
計(jì)算家庭凈資產(chǎn) 37
案例: 一對(duì)夫妻是怎么發(fā)現(xiàn)他們?nèi)氩环蟪龅? 40
理解現(xiàn)金流 47
明確財(cái)務(wù)目標(biāo) 65
選擇值得信賴的專家顧問 68
第四章 如何管理家庭債務(wù) 78
案例研究: 兩位醫(yī)生是如何在短短幾年內(nèi)破產(chǎn)的——教你什么事情不該做 78
管理家庭債務(wù)的基本原則 82
好的債務(wù)與壞的債務(wù) 84
信用卡貸款 85
汽車貸款 91
學(xué)生貸款 93
住房抵押貸款 93
商業(yè)貸款和投資性貸款 99
理解 “信用” 的內(nèi)涵 100
信用報(bào)告和信用積分 101
防止身份信息被盜 106
Equifax 盜竊案 108
分析債務(wù) 109
第五章 如何保障生命健康 115
選擇健康保險(xiǎn)計(jì)劃 116
長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn) 131
傷殘保險(xiǎn) 139
人壽保險(xiǎn) 143
購買保險(xiǎn)產(chǎn)品 150
第六章 如何保障財(cái)產(chǎn)安全 154
案例: 不購買保險(xiǎn)導(dǎo)致一輩子的積蓄很快耗盡 155
房屋保險(xiǎn) 157
汽車保險(xiǎn) 161
傘式責(zé)任保險(xiǎn) 164
選購合適的保險(xiǎn)產(chǎn)品 167
第七章 如何支付教育費(fèi)用 171
大學(xué)是你和孩子的最佳選擇嗎? 171
大學(xué)費(fèi)用和預(yù)期支出 175
案例: 不為孩子的教育儲(chǔ)蓄是怎樣摧毀一個(gè)家庭財(cái)務(wù)狀況的 177
為孩子的大學(xué)教育開展“需求分析” 181
大學(xué)教育儲(chǔ)蓄策略 185
教育稅減免和優(yōu)惠 200
第八章 如何規(guī)劃退休生活 208
案例研究: 要不要為退休儲(chǔ)蓄, 這是170 萬美元的差別 208
退休公式: 計(jì)算個(gè)人的財(cái)富巔峰值 212
遲遲不進(jìn)行退休儲(chǔ)蓄的慘痛代價(jià) 213
你對(duì)國(guó)家社保的預(yù)期有多高 216
合格養(yǎng)老金計(jì)劃 219
傳統(tǒng) IRA 和 Roth IRA 的區(qū)別 223
固定年金和可變年金 228
養(yǎng)老融資: 需求分析 231
第九章 如何開展個(gè)人投資 241
分析你承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力和意愿 242
股票、 債券、 混合證券、 共同基金和交易所交易基金 (ETFs) 247
分散化投資、 資產(chǎn)配置和資產(chǎn)再平衡 255
投資的平均成本法 265
通脹和稅收: 投資回報(bào)的最大漏洞 266
凈投資收益的醫(yī)療保險(xiǎn)附加稅 267
加密貨幣及其稅務(wù)處理 268
第十章 如何傳承家庭財(cái)產(chǎn) 273
聯(lián)邦贈(zèng)與稅和遺產(chǎn)稅制度 274
遺產(chǎn)規(guī)劃需要考慮準(zhǔn)備的法律文件 274
法院認(rèn)證和管理流程, 以及為何要避免這些程序 279
贈(zèng)與籌劃策略 282
財(cái)產(chǎn)所有權(quán)及其轉(zhuǎn)移方式 283
設(shè)立信托的原因 287
從家庭有限合伙中受益 298
遺產(chǎn)稅規(guī)劃和人壽保險(xiǎn) 299
資產(chǎn)保護(hù)和長(zhǎng)期護(hù)理 302
第十一章 如何創(chuàng)立自己的事業(yè) 308
如何通過創(chuàng)立自己的事業(yè)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由 308
建立成功企業(yè)的三大支柱 309
創(chuàng)業(yè)成功率統(tǒng)計(jì) 310
商業(yè)計(jì)劃 310
建立和運(yùn)營(yíng)一家成功的企業(yè) 312
公司組織形式的選擇 314
稅收識(shí)別號(hào)碼 321
會(huì)計(jì)記賬方法 321
經(jīng)營(yíng)收入和支出報(bào)告 323
企業(yè)運(yùn)營(yíng)的最大成本是什么? 325
正式雇員與獨(dú)立經(jīng)營(yíng)承包人的對(duì)比 326
企業(yè)稅收扣除與企業(yè)稅收抵免的對(duì)比 328
“通常且必要” 測(cè)試 328
可稅前抵扣的經(jīng)營(yíng)支出 329
不可稅前抵扣的經(jīng)營(yíng)支出 332
家庭辦公抵扣 333
差旅支出作為經(jīng)營(yíng)支出的抵扣 335
經(jīng)營(yíng)扣除之汽車支出 337
折舊扣除 338
選擇合適的養(yǎng)老金計(jì)劃 340
記錄保存 350
財(cái)務(wù)報(bào)告 351
利潤(rùn)表 352
資產(chǎn)負(fù)債表 352
現(xiàn)金流量表 353
所有者權(quán)益變動(dòng)表 353
財(cái)務(wù)報(bào)告編制 354
財(cái)務(wù)報(bào)告鑒證 354
財(cái)務(wù)報(bào)告審查 355
財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì) 355
財(cái)務(wù)管理團(tuán)隊(duì) 356
2017 年 《減稅和就業(yè)法案》 對(duì)小企業(yè)的影響 356
第十二章 金錢的時(shí)間價(jià)值 370
72 法則 371
特定金額的終值 (FV) 系數(shù) 373
年金的終值因子 378
特定金額的現(xiàn)值因子 382
年金的現(xiàn)值因子 387
總結(jié) 392
附錄 A 選擇值得信賴的顧問 393
附錄 B 教你每周節(jié)省20 美元的101 個(gè)妙招 403
附錄 C 各種類型稅收的基本概念與定義 414
關(guān)于作者 434