《Excel建模與財務(wù)管理》以財務(wù)管理理論的應(yīng)用與EXCEL軟件相結(jié)合,借助功能強(qiáng)大的Excel工具,快捷方便地完成財務(wù)決策過程。
《Excel建模與財務(wù)管理》通過在計算機(jī)環(huán)境下建立財務(wù)管理模型完成財務(wù)管理的實驗項目,便于將財務(wù)決策的過程動態(tài)化和簡單化。
《Excel建模與財務(wù)管理》設(shè)計仿真的實務(wù)演練素材和案例,包括籌資決策、投資決策、營運資金管理、財務(wù)分析、財務(wù)預(yù)算等財務(wù)管理的內(nèi)容,運用財務(wù)管理模型和分析工具,將定量和定性分析相結(jié)合,完成科學(xué)的決策過程。
Excel是Office軟件中的一部分,它的功能十分強(qiáng)大,廣泛地應(yīng)用于管理、統(tǒng)計、財務(wù)、金融等眾多領(lǐng)域。它內(nèi)置了數(shù)學(xué)、財務(wù)、統(tǒng)計等多種函數(shù)和分析工具,從利用公式、函數(shù)完成復(fù)雜的數(shù)據(jù)運算和處理,到數(shù)據(jù)的管理和統(tǒng)計分析等,大大提高了企業(yè)的工作效率。Excel繪制美觀的圖表,達(dá)到了直觀展示的效果。目前很多企業(yè)利用Excel進(jìn)行數(shù)據(jù)分析、財務(wù)建模和商業(yè)預(yù)測等,從而輔助企業(yè)的決策。
本書將財務(wù)管理的知識與Excel工具相結(jié)合,借助功能強(qiáng)大的Excel工具,將定量、定性和圖表分析相結(jié)合,快捷方便地完成財務(wù)決策過程,提高學(xué)生解決實踐中管理問題的能力;介紹了建立財務(wù)管理模型的一般方法和動態(tài)決策的思路,通過Excel建立財務(wù)管理模型完成財務(wù)管理的項目,便于將財務(wù)決策的過程動態(tài)化和簡單化;設(shè)計實務(wù)演練素材和案例,注重實踐性、啟發(fā)性和綜合性,具有很強(qiáng)的操作性和實用性;內(nèi)容豐富,結(jié)構(gòu)合理,包括財務(wù)分析、籌資決策、投資決策、營運資金管理、本量利分析、全面預(yù)算等內(nèi)容,針對這些內(nèi)容制作了大量決策用的Excel模板供教學(xué)和學(xué)生練習(xí)使用。另外,編者還制作了大量的教學(xué)資源(掃描封底二維碼),包括PPT、Excel模板、微視頻等,為開展翻轉(zhuǎn)課堂提供基礎(chǔ),實現(xiàn)了線上教學(xué)和線下教學(xué)的結(jié)合。
本書由楊增凡和李燁冰擔(dān)任主編,方圓和王梓擔(dān)任副主編。各章的分工如下:第一章、第二章和第三章由內(nèi)蒙古財經(jīng)大學(xué)李燁冰編寫;第四章、第五章和第六章由河南財政金融學(xué)院楊增凡編寫;第七章和第八章由信陽農(nóng)林學(xué)院方圓編寫;第九章和第十章由河南財政金融學(xué)院王梓編寫。本書構(gòu)建動態(tài)分析的Excel模型,設(shè)置有關(guān)公式和建立表格之間的鏈接,并根據(jù)模型產(chǎn)生的結(jié)果進(jìn)行分析和決策。本書內(nèi)容不僅涵蓋財務(wù)管理的一般內(nèi)容,也涉及管理會計中的本量利分析以及全面預(yù)算管理,這也是該書的亮點。
河南財政金融學(xué)院副教授,中國注冊會計師,財務(wù)管理教研室主任,至今已經(jīng)參編出版與專業(yè)相關(guān)的教材6部,發(fā)表論文30多篇,主持省級課題6項。目前主要講授財務(wù)管理、財務(wù)建模與決策實訓(xùn)、財務(wù)分析等課程。
第一章 Excel財務(wù)建模概述
第一節(jié) Excel基本結(jié)構(gòu)和基本操作
第二節(jié) 財務(wù)建模方法
第二章 Excel基礎(chǔ)
第一節(jié) 財務(wù)管理工作表的設(shè)計
第二節(jié) 數(shù)據(jù)庫的構(gòu)建與運用
第三節(jié) 公式和函數(shù)的使用
第四節(jié) Excel設(shè)計與分析
知識鞏固
第三章 常用財務(wù)函數(shù)
第一節(jié) 終值函數(shù)和現(xiàn)值函數(shù)
第二節(jié) 年金和利息函數(shù)
第三節(jié) 期數(shù)函數(shù)、利率函數(shù)和折舊函數(shù)
知識鞏固
第四章 籌資決策
第一節(jié) 資金需要量分析模型
第二節(jié) 資本成本、資本結(jié)構(gòu)分析模型
第三節(jié) 還款計劃模型和租賃模型
知識鞏固
第五章 項目投資決策
第一節(jié) 凈現(xiàn)值決策模型
第二節(jié) 內(nèi)含報酬率決策模型
第三節(jié) 固定資產(chǎn)更新決策
第四節(jié) 項目風(fēng)險分析
知識鞏固
第六章 債券和股票的價值評估
第一節(jié) 債券價值評估模型
第二節(jié) 股票價值評估模型
知識鞏固
第七章 營運資本管理
第一節(jié) 最佳現(xiàn)金持有量模型
第二節(jié) 應(yīng)收賬款管理模型
第三節(jié) 規(guī)劃求解工具的應(yīng)用
第四節(jié) 存貨管理的決策模型
知識鞏固
第八章 銷售和利潤管理
第一節(jié) 銷售預(yù)測模型
第二節(jié) 銷售分析模型
第三節(jié) 本量利分析模型
知識鞏固
第九章 財務(wù)報表分析
第一節(jié) 財務(wù)報表比率分析模型
第二節(jié) 財務(wù)報表結(jié)構(gòu)分析模型
第三節(jié) 財務(wù)報表綜合分析模型
知識鞏固
第十章 全面預(yù)算
第一節(jié) 銷售收入與應(yīng)收賬款預(yù)算
第二節(jié) 生產(chǎn)預(yù)算和產(chǎn)品成本預(yù)算
第三節(jié) 銷售及管理費用的預(yù)算
第四節(jié) 財務(wù)預(yù)算
知識鞏固
參考文獻(xiàn)