本書以財務管理業(yè)務場景為主線，在簡要介紹財務管理業(yè)務知識的基礎上，重點講解利用Excel工具完成相關財務管理業(yè)務的建模和業(yè)務處理。我們著意于選取財會工作中常用的業(yè)務場景來講解，不求內容包羅萬象，但求重點突出且描述清晰，目的是使讀者能夠快速掌握利用Excel完成各種財務管理業(yè)務工作的技能，而不陷入Excel的繁雜功能漩渦之中。 本書的讀者對象為具有一定Excel基礎的財務和會計人員，以及財經專業(yè)與經濟學專業(yè)的教師、學生。本書既可作為廣大從事財務、會計工作人員的培訓用書和自學教材，又可用于財經專業(yè)研究生、本科生、�？粕摹坝嬎銠C會計”“計算機財務管理”和“財務管理信息化”等課程的教學用書。
王海林，女，管理學博士，首都經濟貿易大學教授。從工作以來，一直從事財務管理、計算機財務管理、會計信息系統(tǒng)、計算機審計領域的教學和研究工作。先后在《會計研究》《審計研究》《財會通訊》等國內各類雜志公開發(fā)表論文30余篇，出版專著1部，主編教材8部，參加專業(yè)書籍編寫多部。參與完成了包括國家自然科學基金項目、財政部重點課題、輕工部國家86.3項目、北京市審計局課題等在內的近十項課題研究，其中多項獲得部級優(yōu)。
第1章 Excel在財務管理中應用的方法 1
1.1 利用Excel處理財務業(yè)務的步驟 2
1.2 準備工作簿 2
1.2.1 新建工作簿 3
1.2.2 認識工作簿窗口 4
1.2.3 保存工作簿 5
1.2.4 打開已有的工作簿 6
1.2.5 為工作簿添加摘要信息 7
1.3 數據表分析方式 8
1.3.1 設計數據表格式 8
1.3.2 采集數據 11
1.3.3 編輯工作表 16
1.4 圖表分析方式 20
1.4.1 圖表類型 20
1.4.2 建立圖表 22
1.4.3 編輯圖表 25
1.4.4 打印圖表 28
1.5 用PowerPoint展示分析結果 30
1.5.1 展示分析數據 30
1.5.2 展示分析圖表 32
實踐練習題 33
第2章 函數、公式與宏的使用 35
2.1 函數 36
2.1.1 函數的基本結構 36
2.1.2 參數和函數值的類型 37
2.1.3 函數的嵌套 39
2.1.4 函數的類型 39
2.1.5 如何使用函數 43
2.2 公式 45
2.2.1 公式的組成 45
2.2.2 公式的輸入 47
2.2.3 單元格的引用 48
2.3 宏與VBA 50
2.3.1 錄制宏 50
2.3.2 運行宏 52
2.3.3 編輯宏 53
2.3.4 認識VBA 53
2.3.5 了解VBA命令結構 56
實踐練習題 62
第3章 資金時間價值 64
3.1 使用資金時間價值函數 65
3.1.1 使用年金終值函數FV() 65
3.1.2 使用年金現值函數PV() 69
3.1.3 使用等額還款額函數PMT() 71
3.1.4 使用年金中的本金函數PPMT() 75
3.1.5 使用年金中的利息函數IPMT() 77
3.1.6 使用利率函數RATE() 79
3.1.7 使用計息期函數NPER() 80
3.2 Excel資金時間價值模型分析 81
3.2.1 資金時間價值案例 81
3.2.2 Excel資金時間價值模型 81
實踐練習題 84
第4章 風險與收益分析 85
4.1 風險與收益分析業(yè)務場景 86
4.2 Excel單一資產的風險與收益計量模型 87
4.2.1 單一資產的風險與收益計量方法 87
4.2.2 單一資產的風險與收益計量模型 88
4.3 Excel組合投資的風險與收益模型 91
4.3.1 組合投資的風險與收益計量方法 91
4.3.2 組合投資的風險與收益計量模型 93
實踐練習題 98
第5章 企業(yè)財務分析與評價 99
5.1 財務分析業(yè)務概述 100
5.1.1 財務分析業(yè)務場景 100
5.1.2 利用Excel進行財務分析的步驟 102
5.1.3 Excel財務分析主界面的制作 104
5.1.4 用Microsoft Query獲取分析數據 107
5.2 Excel財務報表比較分析 111
5.2.1 財務報表比較分析內容 111
5.2.2 財務報表比較分析模型 114
5.3 Excel財務指標分析 118
5.3.1 財務指標分析內容 118
5.3.2 財務指標分析模型 122
5.4 Excel杜邦分析 129
5.4.1 杜邦分析內容 129
5.4.2 杜邦分析模型 130
5.5 企業(yè)經營決策中的雷達圖分析 133
5.5.1 雷達圖分析方法概述 133
5.5.2 利用雷達圖建立經營決策分析模型 134
實踐練習題 137
第6章 投資決策分析 139
6.1 投資決策業(yè)務場景分析 140
6.2 Excel投資決策函數 140
6.2.1 凈現值類函數 140
6.2.2 內含報酬率類函數 144
6.3 Excel折舊對比分析 148
6.3.1 折舊方法分析 149
6.3.2 折舊函數分析 149
6.3.3 折舊函數對比分析模型 153
6.4 Excel投資決策分析 154
6.4.1 投資決策方法分析 155
6.4.2 投資決策一般方法模型 156
6.4.3 考慮不同折舊方法的投資決策模型 158
6.5 投資特殊問題——固定資產更新決策模型 161
6.5.1 固定資產年平均成本決策法 161
6.5.2 建立固定資產更新決策模型 162
6.5.3 利用固定資產更新決策模型進行分析 165
6.6 Excel投資風險分析 166
6.6.1 投資風險分析 166
6.6.2 投資風險分析模型 167
6.6.3 投資風險分析模型的改進 172
實踐練習題 174
第7章 籌資決策 175
7.1 籌資決策業(yè)務場景分析 176
7.2 與籌資有關的函數 176
7.2.1 內含報酬率函數IRR() 176
7.2.2 累積本金函數CUMPRINC() 178
7.2.3 累積利息函數CUMIPMT() 179
7.2.4 復利函數FVSCHEDULE() 180
7.3 Excel資金成本計量 181
7.3.1 長期借款資本成本計量模型 181
7.3.2 債券資本成本計量模型 182
7.3.3 普通股資本成本計量模型 183
7.3.4 留存收益資本成本計量模型 184
7.3.5 公司綜合資本成本測算模型 185
7.4 Excel長期借款籌資分析 187
7.4.1 建立長期借款基本模型 187
7.4.2 運用模型運算表進行借款影響因素分析 188
7.4.3 進行最佳借款方案決策 191
7.4.4 建立復雜的借款籌資償還分析模型 192
實踐練習題 198
第8章 全面預算編制 199
8.1 全面預算業(yè)務場景分析 200
8.1.1 預算管理內容 200
8.1.2 各項預算間的關系 200
8.1.3 預算管理的業(yè)務場景 201
8.2 Excel業(yè)務預算編制 202
8.2.1 業(yè)務預算編制內容分析 202
8.2.2 銷售預算模型 203
8.2.3 生產預算模型 206
8.2.4 直接材料預算模型 207
8.2.5 直接人工預算模型 211
8.2.6 制造費用預算模型 212
8.2.7 產品成本預算模型 215
8.2.8 銷售費用預算模型 218
8.2.9 管理費用預算模型 218
8.2.10 財務費用預算模型 220
8.3 Excel財務預算編制 221
8.3.1 財務預算編制內容分析 221
8.3.2 現金預算模型 222
實踐練習題 225
第9章 銷售預測與利潤規(guī)劃 227
9.1 銷售預測與利潤規(guī)劃業(yè)務場景分析 228
9.1.1 銷售預測 228
9.1.2 利潤規(guī)劃 229
9.1.3 銷售情況分析 230
9.2 Excel企業(yè)銷售情況分析 230
9.2.1 創(chuàng)建銷售分布數據地圖 230
9.2.2 編輯數據地圖 231
9.2.3 修飾地圖 234
9.2.4 標識地圖 235
9.3 Excel銷售收入預測 236
9.3.1 銷售收入預測模型 236
9.3.2 預測函數 240
9.3.3 銷售收入趨勢預測模型 245
9.3.4 因果分析 248
9.4 Excel利潤規(guī)劃 252
9.4.1 分析規(guī)劃求解問題 252
9.4.2 建立規(guī)劃求解模型 253
9.4.3 變更規(guī)劃求解條件 255
9.4.4 輸出規(guī)劃求解報表 256
實踐練習題 258
參考文獻 260
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