農(nóng)民和城市居民:稅負和經(jīng)濟發(fā)展的負擔
定 價:68 元
- 作者:拉吉·K.薩,[美] 約瑟夫·E.斯蒂格利茨 著;黃少卿 等 譯;黃少卿 校
- 出版時間:2017/8/1
- ISBN:9787208144286
- 出 版 社:上海人民出版社
- 中圖法分類:F061.3
- 頁碼:287
- 紙張:膠版紙
- 版次:1
- 開本:16開
在本書中,諾貝爾經(jīng)濟學獎得主斯蒂格利茨和他的合作者拉吉薩分析了經(jīng)濟發(fā)展中的一個重要問題。在經(jīng)濟發(fā)展的早期階段,城市和鄉(xiāng)村之間常常存在嚴重的利益沖突。英國的《谷物法》大爭論、美國內(nèi)戰(zhàn)前北方和南方的經(jīng)濟沖突,以及蘇聯(lián)的工業(yè)化討論都是歷史中的鮮明例子。
今天,大多數(shù)國家面臨城市與鄉(xiāng)村之間日益嚴重的緊張局面,包括像誰應(yīng)該繳納多少稅,誰應(yīng)該得到多少補貼,以及稅和補貼應(yīng)采取什么形式等問題。本書的視角側(cè)重從所觀察到的不同發(fā)展中國家在制度和經(jīng)濟環(huán)境方面存在的巨大差異,分析了這些緊張關(guān)系和問題。
本書雖然主要討論當代發(fā)展中國家,但也對歷史上多次論辯發(fā)表了新的看法。書中每一章都包括了對當前問題的一個非技術(shù)性表述和一個分析概述。相信財政學、發(fā)展經(jīng)濟學的實踐者和研究者,以及經(jīng)濟史研究者一定會對本書有極大興趣。
本書是2001年諾貝爾經(jīng)濟學獎得主、著名經(jīng)濟學家斯蒂格利茨和公共政策學家拉賈薩合著,討論了欠發(fā)達國家經(jīng)濟發(fā)展的一些核心問題:欠發(fā)達國家政府需要征稅來提供發(fā)展所需的公共產(chǎn)品和服務(wù),那么,社會各個群體中誰應(yīng)該承擔發(fā)展的稅負成本?稅收負擔應(yīng)該如何在農(nóng)民和城市居民間分配?作者不但回顧了歷史上英國的谷物法爭論、美國內(nèi)戰(zhàn)前的南北工業(yè)稅沖突以及蘇聯(lián)和中國工業(yè)化過程中的價格剪刀差等典型案例,而且基于嚴格的理論模型和不同的制度背景,分析了各種可能的稅收政策的社會福利后果,根據(jù)這些后果對前述問題進行了詳細討論。作者還基于不同的稅收政策分析了農(nóng)村和城市部門的工資決定、城鄉(xiāng)人口遷移與城市失業(yè)。對于當前正在加速城市化的中國而言,這本書具有特別重要的理論價值和政策含義。眾所周知,中國各級地方政府在缺乏財政自主權(quán)的制度前提下,為了募集進行基礎(chǔ)設(shè)施投資的公共資金,事實上采用了壓低農(nóng)民土地價格、壟斷土地批租的方式來獲得大量的土地租金;或者通過投融資平臺向銀行借款或發(fā)行債券等舉債方式獲得所需資金。這些為公共服務(wù)進行融資的模式,或者把發(fā)展的負擔落到了農(nóng)民頭上(這和建國初期通過工農(nóng)產(chǎn)品價格剪刀差的方式讓農(nóng)民承擔成本是類似的),或者把發(fā)展的負擔轉(zhuǎn)移到后代身上。利用斯蒂格利茨和拉賈薩在本書中給出的理論分析架,無疑可以更好地理解中國地方政府在城市化進程中所采取的不同融資模式,在效率和公平方面對于中國未來經(jīng)濟發(fā)展將帶來什么樣的后果。本書的一個貢獻是,建構(gòu)了一系列針對欠發(fā)達國家既簡單又復(fù)雜的一般均衡模型這些模型既簡單到可以提供定性的結(jié)論和確定與政策分析有關(guān)的核心參數(shù),又復(fù)雜到允許我們處理在不同欠發(fā)達國家所觀察到的制度和行為的巨大差別。
發(fā)展的成本分擔與公共政策有效性
《農(nóng)民和城市居民:稅負和經(jīng)濟發(fā)展的負擔》即將由上海人民出版社出版,譯者托我寫篇序言。原著由印度裔芝加哥大學經(jīng)濟學教授拉吉·薩和諾貝爾經(jīng)濟學獎獲得者約瑟夫斯蒂格利茨合作完成,我想書的質(zhì)量當不用懷疑。再問譯者這本書說什么的?答曰:發(fā)展的成本如何分擔。為這么好的主題的一本書寫幾句先睹為快的體會,也是一件幸事。
在新古典發(fā)展經(jīng)濟學的討論中,發(fā)展的主題當然是資本的來源。基于此給出的處方是,一個經(jīng)濟體要從占支配地位的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟地平線上起飛,犧牲農(nóng)業(yè)完成工業(yè)化所需的資本積累,是不得已的政策選擇。但是,這一政策導(dǎo)致的城市和鄉(xiāng)村之間的沖突也是顯而易見的,上溯美國北方工業(yè)和南方農(nóng)業(yè)之間的沖突,英格蘭廢止谷物法的爭論;再到兩個巨型社會主義大國的慘痛教訓(xùn),蘇聯(lián)通過價格剪刀差推進重工業(yè)化的后果,中國從農(nóng)業(yè)國邁向工業(yè)國的努力中通過統(tǒng)購統(tǒng)銷和集體化造成的城鄉(xiāng)失衡;近至這些年來許多欠發(fā)達國家發(fā)生于城鎮(zhèn)和農(nóng)村的沖突與暴動。
有意義的是,對于這樣一個重要且被廣泛討論的議題,兩位作者將提問的角度進行了轉(zhuǎn)換:發(fā)展的成本應(yīng)該由誰來承擔,承擔多少?為了下代人的福祉需要當代人作出犧牲,但是,應(yīng)當由當代人中的誰來承擔,承擔多少?這就使問題的討論直接抵達真實世界。有了好的設(shè)問,也就有了解答真問題的可能性,即發(fā)展的本質(zhì)是誰來買單以及可能的代價問題。究竟由誰來買單呢?作者從大多數(shù)欠發(fā)達經(jīng)濟體經(jīng)濟發(fā)展早期階段富人極少的實際出發(fā),提出發(fā)展成本的承擔只能是城市部門的工人和農(nóng)村部門的農(nóng)民兩個主體。于是就引出了本書討論的主題:農(nóng)民和工人之間如何分配發(fā)展的成本!為了系統(tǒng)分析誰應(yīng)該承擔發(fā)展代價的問題,作者提供了一個嚴密的分析框架,對經(jīng)濟中的關(guān)鍵制度特征和決定稅負、價格與其他政策變化后果的參數(shù)進行識別,對為增進福利進行價格和稅收改革的具體條件進行分析,對不同社會群體當今和未來的福利進行權(quán)衡。
對于我這樣一個從事了近三十年公共政策分析和咨詢的讀者來講,更感興趣并受益的是本書的公共政策分析價值。對于發(fā)展中經(jīng)濟體的大多數(shù)決策者來講,當他們面對基于新古典理論給出的政策建議時,往往聽起來很來勁,但是又因缺乏如何抵達政策目標的路徑而苦惱不堪。兩位作者在如何提高公共政策有效性上的努力值得稱道。他們不是一通趾高氣揚、自信滿滿的說教和幾條應(yīng)該怎樣做的教條,而是基于對欠發(fā)達國家的結(jié)構(gòu)和制度特征的謹慎歸納,對公共政策實施具體條件的仔細甄別,對政策背后的價值判斷小心設(shè)定,比如,何謂恰當?shù)母@麢?quán)衡,什么是合意的定價和稅收政策,等等;還十分注重政策工具的可能組合,從而有助于欠發(fā)達國家政府權(quán)衡政策行動的全部后果。
從中國的實際情形和政策需求來看,本書提出的一些政策建議也有參考價值。比如,
政府以平等主義目標實施的補貼政策補貼到了窮人嗎?還是實際上補貼給了富人?背后的體制性障礙如何解除?
要發(fā)誓杜絕使用差別化的稅收和價格政策。
由于預(yù)算的約束無法使社會中所有的群體成為轉(zhuǎn)移支付和補貼項目的受益者,需要確定誰是真正的凈獲益人,誰又是凈損失者。
需要考慮一個部門采取的行動對另一個部門產(chǎn)生的溢出效應(yīng)。
如果食品消費對城市工人的生產(chǎn)率具有特別強的影響,就應(yīng)該對食品消費給予補貼。
不應(yīng)當對一些經(jīng)濟作物給予補貼的同時,卻對其他經(jīng)濟作物征稅。不應(yīng)當對農(nóng)業(yè)的某些制造品投入征稅的同時,卻對其他制造品投入給予補貼。
對農(nóng)產(chǎn)品的出口征稅對其利益以及城鎮(zhèn)和鄉(xiāng)村之間的收入分配產(chǎn)生實質(zhì)性影響。
從理論和公共政策價值看,本書開創(chuàng)了一個研究發(fā)展成本分擔的框架和路徑。這一分析方法對于研究發(fā)展中經(jīng)濟體早期結(jié)構(gòu)變革中的發(fā)展問題,具有十分實際的政策含義。更進一步看,發(fā)展成本的分擔問題事實上貫穿發(fā)展的全過程,在完成初始資本積累與成本分攤以后,進入大規(guī)模工業(yè)化城市化階段的發(fā)展成本分擔以及城市居民和農(nóng)民在資本擴增與發(fā)展成果分配中的沖突更大,公共政策的有效性對于實現(xiàn)經(jīng)濟和社會轉(zhuǎn)型尤為重要,本書為我們研究發(fā)展與轉(zhuǎn)型提供了一種有價值的視角和方法。
劉守英
中國人民大學經(jīng)濟學院教授
拉吉薩(R.K.Sah)是芝加哥大學教授,公共部門經(jīng)濟學領(lǐng)域著名的專家。
約瑟夫斯蒂格利茨(J.E.Stiglitz)是哥倫比亞大學教授,2001年獲諾貝爾經(jīng)濟學獎。
第一篇 導(dǎo)言和方法論
第1章 導(dǎo)言3
1.1規(guī)范分析和實證分析5
1.2可獲得的資料有限條件下的分析5
1.3政策與政治經(jīng)濟學7
1.4一般均衡分析8
1.5本書的結(jié)構(gòu)9
1.6結(jié)論的性質(zhì)11
1.7關(guān)于理論重要性的幾點評論13
第2章 政府的政策目標與工具和欠發(fā)達國家的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)17
2.1食品政策的公開目標17
2.2把農(nóng)業(yè)政策納入視角19
其他政策工具20
對政府政策的限制21
不同政策的等價效果23
2.3欠發(fā)達國家的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)24
農(nóng)業(yè)的重要性和二元經(jīng)濟24
市場不完備25
農(nóng)村部門27
可供投資的剩余、私人投資和政府消費27
經(jīng)濟的開放性29
2.4結(jié)論30
第3章 一個應(yīng)用福利經(jīng)濟學的方法31
3.1導(dǎo)言31
3.2理論背景31
一般均衡分析31
庇古福利經(jīng)濟學和最優(yōu)稅收32
新福利經(jīng)濟學33
新新福利經(jīng)濟學34
3.3針對欠發(fā)達國家的應(yīng)用福利經(jīng)濟學34
受限制的稅收工具34
一般均衡效應(yīng)38
制度39
個人之間的福利比較39
第二篇 部門間稅收政策
第4章 開放經(jīng)濟中的農(nóng)村城市部門價格43
4.1導(dǎo)言43
4.2簡單模型46
農(nóng)業(yè)部門47
工業(yè)部門48
可供投資的剩余49
4.3對農(nóng)業(yè)和工業(yè)價格變化的分析50
帕累托改進的價格改革50
福利增進的價格改革54
平等主義的價格改革56
最優(yōu)價格58
暗含的稅率59
改革分析與最優(yōu)定價61
4.4價格生產(chǎn)率效應(yīng)61
附錄64
第5章 開放經(jīng)濟中的價格剪刀差67
5.1導(dǎo)言67
5.2價格剪刀差的變化對可供投資的剩余的影響68
5.3價格剪刀差變化的福利效應(yīng)70
5.4最優(yōu)價格剪刀差72
5.5結(jié)論73
第6章 封閉和局部封閉的社會主義經(jīng)濟的價格剪刀差74
6.1導(dǎo)言74
6.2模型76
對應(yīng)價格變化的工資調(diào)整76
個人福利效應(yīng)77
對生產(chǎn)率的效應(yīng)78
對可供投資的剩余的效應(yīng)80
農(nóng)業(yè)剩余具有較高價格彈性的后果82
6.3對價格剪刀差的改革83
6.4最優(yōu)價格剪刀差85
基于稅率或補貼率的解釋86
另一種描述89
6.5存在外貿(mào)產(chǎn)品和非外貿(mào)產(chǎn)品的經(jīng)濟90
6.6結(jié)論92
附錄93
第7章 蘇聯(lián)的工業(yè)化討論和集體化95
7.1導(dǎo)言95
7.2普列奧布拉任斯基的命題96
第一命題97
第二命題98
社會主義原始積累的基本法則99
7.3價格剪刀差的合理規(guī)模100
7.4集體化101
7.5蘇聯(lián)大討論的一個后記102
第三篇 農(nóng)村部門
第8章 農(nóng)村部門內(nèi)的收入分配和不同的組織形式109
8.1導(dǎo)言109
8.2分配效應(yīng)111
農(nóng)村工資的彈性112
規(guī)范分析114
免稅商品117
8.3農(nóng)村組織的替代形式118
擴展型家庭農(nóng)耕制度119
產(chǎn)量分成制120
8.4工資和價格對農(nóng)村生產(chǎn)率的效應(yīng)122
種植園123
就業(yè)的篩選性124
8.5結(jié)論125
第9章 對農(nóng)村部門不同商品的稅負和補貼127
9.1導(dǎo)言127
9.2一般表述129
9.3對經(jīng)濟作物和制造品投入的信息節(jié)約型帕累托改進的
價格改革132
9.4是否對一些經(jīng)濟作物或制造品投入征稅而對另一些
給予補貼136
9.5一些附加說明137
市場的不完備138
技術(shù)變遷139
附錄141
第四篇 城市部門
第10章 城市工資和就業(yè)決定對稅收政策的影響147
10.1導(dǎo)言147
10.2城市工資決定的一般表述150
三種特殊情況151
對稅收分析的影響151
10.3伴隨內(nèi)生性城市工資的城市農(nóng)村價格152
最優(yōu)價格155
10.4含有內(nèi)生工資的價格剪刀差156
最優(yōu)價格剪刀差158
10.5內(nèi)生城市工資和政府控制的城市工資:對于欠發(fā)達
國家哪個假設(shè)更恰當159
10.6對城市工資根據(jù)效用水平固定不變的評論161
10.7城市失業(yè)162
一般表述163
對城市失業(yè)的稅收效應(yīng)產(chǎn)生的結(jié)果166
第11章 工資生產(chǎn)率假說和稅收分析168
11.1導(dǎo)言168
11.2為什么工資和價格影響生產(chǎn)率170
11.3一個關(guān)于工資、價格、生產(chǎn)率和失業(yè)的模型174
具體情形176
一個更一般的模型178
稅收分析的一個方面179
第12章 城市部門不同商品的稅收和補貼181
12.1導(dǎo)言181
12.2一般表述183
生產(chǎn)率效應(yīng)184
對最優(yōu)特征的描述185
拉姆齊情形185
城市工資根據(jù)效用水平計算固定不變的情形186
失業(yè)效應(yīng)187
12.3概述188
城市部門工作小時可變的情形188
城市部門內(nèi)的異質(zhì)性190
附錄190
第13章 存在人口遷移和城市失業(yè)的稅收政策192
13.1導(dǎo)言192
13.2一般人口遷移關(guān)系194
一般化的哈利斯托達羅假說195
城市失業(yè)的機會成本196
13.3農(nóng)村城市價格198
農(nóng)村價格199
哈利斯托達羅人口遷移假說201
城市價格203
相關(guān)問題204
13.4不同產(chǎn)品的帕累托有效城市稅206
13.5結(jié)論208
附錄209
第14章 城市部門稅收:基本模型212
14.1導(dǎo)言212
14.2城市部門的一般模型214
稅收分析216
14.3市場均衡的無效率218
14.4城市勞動力需求和供給的相互依賴性219
價格變動效應(yīng)223
14.5結(jié)論223第15章 勞動力的社會成本225
15.1導(dǎo)言225
15.2模型226
影子工資228
對影子工資的解釋230
15.3特殊情形231
人口遷移等于就業(yè)創(chuàng)造232
內(nèi)生性人口遷移:哈利斯托達羅人口遷移假說234
15.4結(jié)論236
第16章 結(jié)論238
16.1一些關(guān)鍵問題238
16.2政治經(jīng)濟學思考243
16.3政策困境244
參考書目245
索引260
后記287