本書作為計算機財務(wù)管理的Excel篇，在財務(wù)管理理論知識分析的基礎(chǔ)上，將國際通用的財務(wù)管理模型與計算機技術(shù)進行有機結(jié)合，全面系統(tǒng)地介紹了在Excel 2013分析工具下如何構(gòu)建財務(wù)時間價值模型、財務(wù)分析與決策模型、企業(yè)籌資決策模型、資本結(jié)構(gòu)決策分析模型、投資決策模型、應(yīng)收賬款管理模型以及銷售預測及利潤管理的模型。本書在各章節(jié)編寫上，均采用Excel軟件要點 相關(guān)基礎(chǔ)知識 模型構(gòu)建三部分結(jié)合來編寫，避免了理論知識與實際案例脫節(jié)的缺點，同時將本章節(jié)涉及Excel軟件要點（包括函數(shù)、工具方法）等單獨進行歸類闡述，便于讀者進行針對性學習。
本書可作為高職高專、本科院校經(jīng)濟管理類專業(yè)本科生開設(shè)計算機財務(wù)管理課程、財務(wù)金融建模課程、財務(wù)分析與決策課程的教材或者參考書，也可供企事業(yè)單位和經(jīng)濟管理部門的廣大財務(wù)管理人員閱讀。
1．本書的主要特點是在內(nèi)容上將財務(wù)管理理論與實際案例相結(jié)合，系統(tǒng)涵蓋了財務(wù)管理幾大模塊；
2．在結(jié)構(gòu)編排上，本書采用本章理論基礎(chǔ) Excel軟件要點 模型構(gòu)建三部分來編排，避免了有些教材理論與實際案例脫節(jié)的缺點，同時將本章節(jié)涉及到Excel軟件要點（包括函數(shù)、工具方法）等單獨進行歸類闡述，便于學生進行針對性學習；
3．本書提供了兩套完整案例，一套可以用于學生初次學習和老師課堂講解，另一套可以用于老師課堂或課后任務(wù)考核，即在每一章節(jié)后面均有實踐練習題；
4．在表現(xiàn)形式上使用了大量的便于學生理解的圖表，每個章節(jié)的模型構(gòu)建均具有可操作性，有詳細的操作步驟講解；
5．本書配備有各章節(jié)財務(wù)管理分析與決策的excel模型，有利于教師作為備課使用，學生也可以進行反復模擬練習。
企業(yè)管理學碩士。長期從事高校教學工作，主持或參與研究國家自然科學基金項目、廣東省與福建省社會科學規(guī)劃項目、福建省教育廳項目等7項，主編教材1部，參編教材1部，先后在《管理現(xiàn)代化》、《科學學與科學技術(shù)管理》、《科技進步與對策》、《福建金融》、《海南金融》等國內(nèi)學術(shù)期刊發(fā)表論文10余篇。 書名 書號 出版社 出版時間 銷量 《新編財務(wù)管理理論與實訓》，9787509640388，經(jīng)濟管理出版社，2016年3月 《市場調(diào)查》， 9787509632024，經(jīng)濟管理出版社，2015年3月
目 錄
第1章 計算機財務(wù)管理概述 5
本章提要 5
學習目標 5
1.1 信息時代下財務(wù)管理的新發(fā)展 6
1.2 計算機財務(wù)管理及其實現(xiàn)途徑 7
1.3 財務(wù)建模與決策方法 8
1.3.1 定義問題 9
1.3.2 建立定量模型（數(shù)學模型） 9
1.3.3 建立Excel模型 10
1.3.4 求解模型與決策 10
1.4 建模工具Excel簡介 11
1.4.1 Excel的功能 11
1.4.2 Excel2013的新特性 13
1.4.3 Excel 2013 工作界面介紹 16
1.4.4 Excel 2013工作簿介紹 25
實踐練習題 28
第2章 Excel在財務(wù)管理中應(yīng)用的方法 29
本章提要 29
學習目標 29
2.1 財務(wù)管理工作表建立的基本方法 30
2.1.1建立工作表的準備工作 30
2.1.2 數(shù)據(jù)輸入 32
2.1.3 公式建立 33
2.1.4 修改工作表 35
2.1.5 編排工作表 43
2.1.6 復制和移動工作表 48
2.1.7 工作表的重命名 49
2.1.8 工作表的刪除 50
2.2 財務(wù)管理工作圖表建立的基本方法 50
2.2.1 圖表類型 50
2.2.2 創(chuàng)建圖表 53
2.2.3 編輯圖表 56
實踐練習題 61
第3章 資金時間價值的Excel建模 63
本章提要 63
學習目標 64
3.1 資金時間價值理論概述 64
3.2 資金時間價值模型的相關(guān)函數(shù)與工具運用 65
3.2.1 相關(guān)函數(shù) 65
3.2.2 工具與方法 68
3.3 單現(xiàn)金流的Excel模型 71
3.3.1 單現(xiàn)金流概述 71
3.3.2 單現(xiàn)金流模型設(shè)計 72
3.4 年金終值與現(xiàn)值的Excel模型 78
3.4.1 年金終值與現(xiàn)值 78
3.4.2 年金終值與現(xiàn)值的模型設(shè)計 80
3.5 時間價值變量系統(tǒng)的Excel模型 86
3.5.1 年金、期數(shù)、利率 86
3.5.2 時間價值變量系統(tǒng)的模型設(shè)計 86
實踐練習題 93
第4章 財務(wù)分析與評價的Excel建�！�94
本章提要 94
學習目標 94
4.1 財務(wù)分析與評價的概述 95
4.2 財務(wù)分析模型的相關(guān)函數(shù)與工具運用 97
4.3 財務(wù)比率分析的Excel模型 98
4.3.1 財務(wù)比率分析 98
4.3.2 財務(wù)比率分析的模型設(shè)計 104
4.4財務(wù)比較分析的Excel模型 107
4.4.1 財務(wù)比較分析 107
4.4.2 財務(wù)趨勢比較分析模型設(shè)計 107
4.4.3 財務(wù)結(jié)構(gòu)分析模型設(shè)計 111
4.5財務(wù)綜合分析的Excel模型 115
4.5.1 財務(wù)綜合分析的方法 115
4.5.2 杜邦分析體系模型設(shè)計 116
4.5.3 沃爾比重分析模型設(shè)計 118
實踐練習題 120
第5章 籌資決策的Excel建模 124
本章提要 124
學習目標 124
5.1 籌資決策模型概述 125
5.2 籌資決策模型的相關(guān)函數(shù)與工具運用 126
5.2.1 相關(guān)函數(shù) 126
5.2.2 工具與方法 129
5.3 籌資數(shù)量預測的Excel模型 136
5.3.1 籌資數(shù)量的預測 136
5.3.2 籌資數(shù)量預測的Excel模型 137
5.4 長期借款籌資決策的Excel模型 142
5.4.1 長期借款籌資決策概述 142
5.4.2 長期借款籌資決策模型設(shè)計 142
5.5 租賃籌資分析的Excel模型 152
5.5.1 租賃籌資決策概述 152
5.5.2 租賃籌資分析的Excel模型 154
5.6 借款籌資與租賃籌資比較選擇的Excel模型 156
5.6.1 借款籌資與租賃籌資比較選擇的方法 156
5.6.2 借款籌資與租賃籌資比較選擇的模型設(shè)計 158
實踐練習題 163
第6章 資本結(jié)構(gòu)決策的Excel建�！�165
本章提要 165
學習目標 165
6.1 資本結(jié)構(gòu)決策模型概述 166
6.2 資本結(jié)構(gòu)決策模型的相關(guān)函數(shù)與工具運用 166
6.2.1 相關(guān)函數(shù) 166
6.2.2 工具與方法 169
6.3 資本成本計算的Excel模型 169
6.3.1 資本成本分析 169
6.3.2 資本成本分析的模型設(shè)計 172
6.4 杠桿作用分析的Excel模型 176
6.4.1 杠桿作用分析 176
6.4.2 杠桿作用分析的模型設(shè)計 178
6.5 資本結(jié)構(gòu)決策的Excel模型 180
6.5.1 資本結(jié)構(gòu)決策分析 180
6.5.2 資本結(jié)構(gòu)決策的模型設(shè)計 182
實踐練習題 187
第7章 投資決策的Excel建�！�188
本章提要 188
學習目標 189
7.1 投資決策模型概述 189
7.2 投資決策模型的相關(guān)函數(shù)與工具運用 190
7.2.1 函數(shù) 190
7.2.2 工具與方法 196
7.3 項目投資決策函數(shù)的應(yīng)用 196
7.3.1 項目投資決策指標分析 196
7.3.2 項目投資決策函數(shù)的應(yīng)用 199
7.4 折舊函數(shù)及其對比分析的Excel模型 205
7.4.1 固定資產(chǎn)折舊及其方法 205
7.4.2 折舊函數(shù)及其對比分析的模型設(shè)計 207
7.5 獨立方案的Excel模型 214
7.5.1 獨立方案的投資決策 214
7.5.2 獨立方案的模型設(shè)計 214
7.6 互斥方案的Excel模型 216
7.6.1 互斥方案投資決策分析 216
7.6.2 互斥方案選擇的模型設(shè)計 217
7.7 固定資產(chǎn)更新決策的Excel模型 220
7.7.1固定資產(chǎn)更新決策的業(yè)務(wù)情境 220
7.7.2固定資產(chǎn)更新決策的模型設(shè)計 221
7.8 投資風險分析的Excel模型 224
7.8.1 投資風險分析 224
7.8.2 投資風險分析的模型設(shè)計 226
實踐練習題 230
第8章 營運資本管理的Excel模型 233
本章提要 233
學習目標 233
8.1 營運資本管理模型概述 234
8.2 營運資本管理模型的相關(guān)函數(shù)與工具運用 235
8.2.1 相關(guān)函數(shù) 235
8.2.2 工具與技術(shù) 235
8.3最佳現(xiàn)金持有量的Excel模型 240
8.3.1 最佳現(xiàn)金持有量確定的方法分析 240
8.3.2 最佳現(xiàn)金持有量選擇的模型設(shè)計 242
8.4 應(yīng)收賬款信用政策決策的Excel模型 243
8.4.1賒銷策略與最優(yōu)信用政策 243
8.4.2應(yīng)收賬款信用標準的模型設(shè)計 245
8.4.3 應(yīng)收賬款信用條件的模型設(shè)計 247
8.4.4 應(yīng)收賬款收賬政策的模型設(shè)計 248
8.4.5 應(yīng)收賬款信用政策的綜合決策模型 249
8.5 存貨管理的Excel模型 251
8.5.1 存貨管理的基礎(chǔ)理論 251
8.5.2 存貨經(jīng)濟訂貨批量決策模型 253
8.5.3 存貨陸續(xù)供應(yīng)與耗用情況下的經(jīng)濟訂貨批量模型 254
實踐練習題 255
第9章 銷售預測與利潤管理的Excel建�！�257
本章提要 257
學習目標 257
9.1 銷售預測與利潤管理模型概述 258
9.2 銷售預測與利潤管理的相關(guān)函數(shù)與工具運用 258
9.2.1 相關(guān)函數(shù) 258
9.2.2 工具與方法 263
9.3 銷售預測的Excel模型 268
9.3.1 銷售預測的業(yè)務(wù)情境 268
9.3.2 銷售預測函數(shù)的應(yīng)用 270
9.3.2 銷售收入預測中數(shù)據(jù)分析工具的應(yīng)用 275
9.4 利潤管理的Excel模型 286
9.4.1 利潤管理的業(yè)務(wù)情境 286
9.4.2 利潤管理本量利分析的模型設(shè)計 287
9.4.3 利潤最大化規(guī)劃分析的模型設(shè)計 290
實踐練習題 295
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