西部地區(qū)成長型中小企業(yè)董事會特征及其對企業(yè)績效影響研究
我國成長型中小企業(yè)董事會特征及其對企業(yè)績效影響研究--以西部地區(qū)為例》是根據(jù)國家社會科學基金項目研究結果，首次依據(jù)企業(yè)控制權理論，從實際控制人維度研究成長型中小企業(yè)董事會治理問題，分析并提出實際控制人能力是成長型中小企業(yè)董事會特征的重要構成因素的觀點，構建理論分析模型，對實際控制人影響成長型中小企業(yè)董事會特征的形成及其對企業(yè)績效影響的內在機理進行分析；構建了成長型中小企業(yè)董事會治理評價指標體系，對西部地區(qū)成長型中小企業(yè)董事會治理及其對企業(yè)績效影響進行實證分析，并對西部中部東部東北部成長型中小企業(yè)進行了比較研究。
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目錄
第一章研究概述1
第一節(jié)引言1
第二節(jié)研究背景2
第二節(jié)研究意義3
第四節(jié)概念界定與研究范圍3
一、概念界定3
二、研究范圍5
第五節(jié)研究方法與研究框架6
一、研究方法6
二、研究框架6
第二章我國中小企業(yè)及公司治理理論的發(fā)展8
第一節(jié)我國中小企業(yè)產(chǎn)生和發(fā)展8
一、國有中小企業(yè)發(fā)展歷程8
二、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展歷程10
三、民營中小企業(yè)發(fā)展歷程13
第二節(jié)我國中小企業(yè)公司治理理論研究的現(xiàn)狀15
一、中小企業(yè)公司治理理論15
二、我國中小企業(yè)公司治理理論18
三、我國中小企業(yè)公司治理理論研究現(xiàn)狀20
第三節(jié)我國中小企業(yè)公司治理理論研究評述21
一、中小企業(yè)公司治理理論評述21
二、適應我國成長型中小企業(yè)公司治理理論創(chuàng)新23
第三章我國中小企業(yè)董事會治理理論的發(fā)展25
第一節(jié)我國中小企業(yè)董事會治理理論研究的興起25
一、董事、董事會的起源25
二、我國中小企業(yè)董事會治理理論研究的興起42
第二節(jié)我國中小企業(yè)董事會治理理論研究的現(xiàn)狀51
一、董事會治理理論研究51
二、我國上市公司董事會治理現(xiàn)狀61
三、我國中小企業(yè)的董事會治理現(xiàn)狀63
第二節(jié)董事會治理理論研究評述64
一、委托代理理論64
二、博弈論65
三、利益相關者理論65
四、資源依賴理論66
五、現(xiàn)代管家理論66
六、階級霸權理論66
第四章我國中小企業(yè)董事會特征與企業(yè)績效的理論研究67
第一節(jié)國內外企業(yè)董事會特征理論研究綜述67
一、董事會規(guī)模與企業(yè)績效68
二、獨立董事比例與企業(yè)績效72
三、兩職合一與企業(yè)績效關系77
四、董事持股比例與公司績效關系80
五、董事會行為特征與公司績效82
第二節(jié)我國中小企業(yè)董事會特征研究現(xiàn)狀與評述84
一、成長型中小企業(yè)的控制權及控制權分解84
二、大股東治理戰(zhàn)略對董事會特征影響85
三、成長型企業(yè)的控制權約束理論87
四、我國中小企業(yè)董事會特征研究評述88
第三節(jié)成長型中小企業(yè)董事會特征及構成要素89
一、董事會權利與義務特征89
二、董事會運行效率特征91
三、董事會組織結構特征93
四、董事會薪酬特征95
五、董事會獨立性特征95
六、實際控制人能力特征96
第四節(jié)成長型中小企業(yè)董事會特征影響企業(yè)績效的機理分析107
一、成長型中小企業(yè)股權結構及公司治理現(xiàn)狀107
二、三權合一下的中小企業(yè)為提高績效所要解決的問題109
三、董事會特征對企業(yè)績效影響的機理分析115
四、結論148
第五章我國西部地區(qū)成長型中小企業(yè)董事會治理指數(shù)對企業(yè)績效影響的實證分析150
第一節(jié)我國西部地區(qū)成長型中小企業(yè)的發(fā)展歷程與現(xiàn)狀150
一、我國西部地區(qū)成長型中小企業(yè)的發(fā)展歷程150
二、我國西部地區(qū)成長型中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀151
第二節(jié)我國西部地區(qū)成長型中小企業(yè)董事會治理評價指標體系的構建154
一、國外董事會治理評價研究154
二、國內董事會治理評價研究155
三、我國成長型中小企業(yè)董事會治理評價指標體系設計157
第三節(jié)實證研究樣本資料的選擇160
一、研究對象160
二、研究期間與資料收集161
第四節(jié)模型構建、檢驗及分析162
一、成長型中小企業(yè)董事會治理指數(shù)對企業(yè)績效的影響分析162
二、西部、中部、東部、東北部成長型中小企業(yè)董事會治理對企業(yè)績效影響的比較研究220
第六章我國西部地區(qū)成長型中小企業(yè)董事會特征對企業(yè)績效影響的實證分析242
第一節(jié)西部地區(qū)成長型中小企業(yè)董事會特征要素242
一、董事會規(guī)模(size-dish)242
二、獨立董事比例(indp)243
三、董事會領導結構(stu-led)243
四、董事會持有股權董事比例(eqt-ds)244
五、董事薪酬(lnpay-ds)244
六、董事會會議次數(shù)(atten-ds)244
七、董事受教育程度(edu-ds)244
八、女性董事比例(sex-ds)245
九、實際控制人能力指數(shù)(capa-con)245
第二節(jié)實證研究樣本資料的選擇245
第三節(jié)成長型中小企業(yè)董事會特征對企業(yè)績效的模型構建、檢驗及分析246
一、描述性統(tǒng)計分析和相關分析246
二、相關性檢驗結果247
三、回歸模型249
第四節(jié)董事會特征與企業(yè)績效實證結果及分析251
一、成長型中小企業(yè)董事會特征與企業(yè)績效實證結果及分析251
二、西部、中部、東部、東北部成長型中小企業(yè)董事會特征對企業(yè)績效影響的比較研究251
第七章我國西部地區(qū)成長型中小企業(yè)董事會治理面臨的制約問題與對策建議254
第一節(jié)我國西部地區(qū)成長型中小企業(yè)董事會治理面臨的制約問題254
一、董事會權利與義務治理問題254
二、董事會運行效率制約問題255
三、董事會組織結構制約問題256
四、董事會薪酬制約問題256
五、董事會獨立性制約問題257
六、實際控制人能力制約問題257
第二節(jié)我國西部地區(qū)成長型中小企業(yè)完善董事會治理的對策建議257
一、進一步提高董事會權利與義務治理水平257
二、切實加強董事會運行效率治理水平258
三、盡快完善董事會組織結構治理258
四、著重改善董事會薪酬治理水平259
五、大力提升董事會獨立性治理水平259
六、認同并加強實際控制人能力治理水平260
第八章總結與展望261
一、全書總結261
二、研究展望263
參考文獻264
后記271
《西部地區(qū)成長型中小企業(yè)董事會特征及其對企業(yè)績效影響研究》：
對局外人的信息了解不多，實際上存在著一種信息不對稱的情況，對外人的關系就會疏遠，對他人的不信任就會成為一種順理成章、合情合理的事情。費孝通的“差序格局”論最能反映中國傳統(tǒng)社會結構特征和社會關系。中國人的內外邊界是彈性的并且模糊的，“自己人”不僅包括既定的局內人，一般是親友關系，還包括任何盡力想拉進圈子里的人，“外人”經(jīng)過交往確立彼此之間的信任關系是可以成為“自己人”的。
正是由于這些因素，我國大量的中小企業(yè)包括成長型中小企業(yè)公司組織最高運行目標并不僅僅是單純地追求規(guī)模最大化或利潤最大化，企業(yè)治理“安全第一”也是至關重要的，尤其是在外部環(huán)境變幻莫測、存在著高度不確定性的情況下。此時，企業(yè)實際控制人為能使企業(yè)擴張在他們的控制幅度內，必然要對企業(yè)治理施加重大影響，安排他們的“親信”，即那些具有良好融洽關系、值得信任的“自己人”，去充當企業(yè)治理與管理結構中的重要角色。防范委托代理關系中各種不確定性因素和機會主義行為所引發(fā)的風險，中小企業(yè)的公司控制權安排就是滿足規(guī)避風險的“緊控性”要求。
而當該類企業(yè)有與其他公司進行資產(chǎn)重組的機會或有上市可能時，如果他們的控制權會被稀釋甚至瓦解，那么他們選擇此類行為將會格外謹慎，以確保企業(yè)還是“屬于”他們。控制權的思想，在企業(yè)內部各級崗位吸納外部人的順序安排上表現(xiàn)得“淋漓盡致”，以盡可能規(guī)避重要商業(yè)信息泄露的內在風險。對外人開放的順序安排是：①生產(chǎn)經(jīng)理；②設計開發(fā)經(jīng)理；③質管部經(jīng)理；④辦公室主任；⑤人事經(jīng)理；⑥副總經(jīng)理；⑦營銷經(jīng)理；⑧總經(jīng)理助理；⑨采購經(jīng)理；⑩財務經(jīng)理。
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