一節(jié)貨幣的基本制度

　　一、貨幣的法律性質(zhì)

　　貨幣是市場經(jīng)濟的重要構(gòu)成要素，是人類歷史上最偉大的發(fā)明之一。同時，貨幣也是金融行為的起點，沒有貨幣就不會有貨幣的流通，沒有貨幣的流通也就不會有貨幣的融通。貨幣財產(chǎn)是金融財產(chǎn)的最終來源，任何金融財產(chǎn)都是以貨幣為基礎(chǔ)形成的，它們是目前世界上最龐大的財產(chǎn)體系。英格蘭銀行2006年11月的報告顯示，世界金融商品的總規(guī)模已占全球國內(nèi)生產(chǎn)總值的8~10倍。 同時，貨幣財產(chǎn)法同有體財產(chǎn)法、知識財產(chǎn)法和虛擬財產(chǎn)法，目前世界應(yīng)該有四大基本財產(chǎn)法體系，即以有體物為基本客體的有體財產(chǎn)法體系，以發(fā)明創(chuàng)造為基本客體的知識財產(chǎn)法體系，以國家或國家聯(lián)盟的信用為基本客體的貨幣財產(chǎn)法體系，以網(wǎng)絡(luò)電子產(chǎn)品為基本客體的虛擬財產(chǎn)法體系。當(dāng)然，從目前世界各國的法律規(guī)定來看，虛擬財產(chǎn)法體系正處在形成過程中，各國還都沒有獨立的虛擬財產(chǎn)法，多數(shù)只是在判例中承認(rèn)了虛擬財產(chǎn)是法學(xué)意義上的財產(chǎn)，我國目前也僅是從判例上承認(rèn)了虛擬財產(chǎn)的財產(chǎn)性質(zhì)。 在財產(chǎn)客體、財產(chǎn)權(quán)利和價值追求上也有本質(zhì)的區(qū)別：“財產(chǎn)的本質(zhì)屬性，可以從兩個方面進行研究：一是從客體的角度，研究財產(chǎn)本質(zhì)的客觀規(guī)定性；二是從主體的角度，研究財產(chǎn)本質(zhì)的主觀規(guī)定性。財產(chǎn)的本質(zhì)屬性是客觀規(guī)定性與主觀規(guī)定性的統(tǒng)一�！眲⑸佘姟⑼跻惠V：《貨幣財產(chǎn)（權(quán)）論》，中國政法大學(xué)出版社2009年版，第15頁。 有體財產(chǎn)的客體是實物，知識財產(chǎn)的客體是發(fā)明創(chuàng)造，貨幣財產(chǎn)的客體是信用，虛擬財產(chǎn)的客體是網(wǎng)絡(luò)電子產(chǎn)品。有體財產(chǎn)的權(quán)利是以實物為基礎(chǔ)的物權(quán)，它核心保護的是對物的占有；知識財產(chǎn)的權(quán)利是以發(fā)明創(chuàng)造為基礎(chǔ)的知識產(chǎn)權(quán)，它核心保護的是對發(fā)明創(chuàng)造的使用；貨幣財產(chǎn)的權(quán)利是以信用為基礎(chǔ)的貨幣財產(chǎn)權(quán)，它核心保護的是貨幣的流通效率。因此，金融法必須在明確主體法的基礎(chǔ)上進一步研究客體法，研究貨幣財產(chǎn)的性質(zhì)、特征和權(quán)能，為最終研究金融行為法奠定基礎(chǔ)。

　　（一）貨幣的概念

　　貨幣是固定充當(dāng)交易媒介的通用財產(chǎn)。目前的通說認(rèn)為：“貨幣是固定充當(dāng)一般等價物的特殊商品”，這個定義來自馬克思的《資本論》，它在法學(xué)上目前是存在問題的。由于各國法律都規(guī)定貨幣不允許買賣，因此不能說貨幣是商品，只能說它是財產(chǎn)；另外，商品是經(jīng)濟學(xué)的概念，它難以直接在法學(xué)中應(yīng)用。從法學(xué)的角度看，貨幣只能是一種特殊的財產(chǎn)，財產(chǎn)才是貨幣的法學(xué)本質(zhì)。 貨幣的首要職能是以自身的價值作為標(biāo)準(zhǔn)，衡量各市場主體用來交易的財產(chǎn)價值量。因此，它是市場經(jīng)濟條件下的價值標(biāo)準(zhǔn)，任何財產(chǎn)價值量都要以貨幣量來進行衡量。貨幣的基本職能是以自身的價值充當(dāng)不同主體之間財產(chǎn)流通的媒介，以實現(xiàn)不同財產(chǎn)之間便利的交換，并以取得的貨幣換取任何流通中的其他財產(chǎn)。因此，貨幣的基本職能是流通媒介，絕大部分財產(chǎn)流通必須以貨幣作為媒介。貨幣的派生職能是它可以作為清償債務(wù)的手段和進行投資的手段，它可以清結(jié)任何非特別約定標(biāo)的的債務(wù)，也可以將其轉(zhuǎn)化為資產(chǎn)進行產(chǎn)業(yè)投資或金融投資。

　　貨幣的產(chǎn)生經(jīng)歷了漫長的歷史發(fā)展過程，它是在商品交換過程中產(chǎn)生的，是商品經(jīng)濟內(nèi)在矛盾發(fā)展的必然結(jié)果。貨幣的發(fā)展經(jīng)歷了一個由低級到高級的過程，我國在距今5000年前的黃帝時代就有了交易媒介物，到殷商時期逐漸產(chǎn)生了比較穩(wěn)定的貨幣。最初使用的是牲畜，隨后主要采用貝殼。公元前15世紀(jì)就開始鑄造銅幣，到春秋戰(zhàn)國時期基本上使用金屬鑄幣，秦統(tǒng)一中國后開始發(fā)行全國統(tǒng)一的銅鑄幣。希臘在公元前8世紀(jì)，羅馬在公元前5世紀(jì)也已經(jīng)開始鑄造貨幣。黃達、劉鴻儒等主編：《中國金融百科全書》，經(jīng)濟管理出版社1991年版，第1～16頁。 但是，由于我國歷史上是農(nóng)業(yè)占主導(dǎo)地位的國家，商品交易不頻繁、交易量也比較小。因此，銅鑄幣作為我國的本位貨幣直至清朝末年才被其他貨幣取代。同我國相比，西方國家則多以金銀作為貨幣材料，以服務(wù)于比較大額的商品貿(mào)易。

　　（二）貨幣的類型

　　貨幣在其長期的發(fā)展歷程中形成了許多種類型，按照不同的標(biāo)準(zhǔn)可以對其進行不同的劃分。按照貨幣的法律性質(zhì)可以將其具體分為：約定貨幣與法定貨幣，本位貨幣與輔助貨幣，法償貨幣與非法償貨幣，有限法償貨幣與無限法償貨幣，數(shù)字貨幣與現(xiàn)鈔貨幣，電子貨幣與虛擬貨幣，法定電子貨幣與存款電子貨幣等。

　　約定貨幣（或稱習(xí)慣貨幣）是指一定范圍內(nèi)的交易主體，通過商品交易習(xí)慣逐漸形成的能夠被該范圍內(nèi)的各主體共同承認(rèn)的貨幣。約定貨幣是貨幣發(fā)展的初期形式，它的貨幣地位還沒有得到法律的承認(rèn)，也不具有法律強制力，其他交易主體可以承認(rèn)它是貨幣，也可以不承認(rèn)其貨幣地位。法定貨幣則是指由國家或區(qū)域法律特別規(guī)定的貨幣，它的貨幣地位是法律確定的、具有強制力，任何社會主體都不得否認(rèn)它的貨幣地位。當(dāng)代社會各國使用的貨幣都是法定貨幣。我國最早使用的約定貨幣（或稱習(xí)慣貨幣）是貝幣（俗稱寶貝），最早使用的法定貨幣是秦朝《金布律》中所規(guī)定的銅鑄幣，即秦朝的半兩錢。自此以后，我國流通中使用的貨幣都是法定貨幣，直到今天我們使用的人民幣。

　　本位貨幣也稱為主幣，在以金屬鑄幣流通條件下，它是指以法定貨幣材料鑄造而成的符合法律要求的金屬鑄幣；在以貨幣材料流通條件下，它是指法定貨幣材料本身；在以信用貨幣流通的條件下，它是指整數(shù)法定貨幣單位以上的信用貨幣。這里“本位”的含義是標(biāo)準(zhǔn)，本位貨幣也可以理解為是作為標(biāo)準(zhǔn)的貨幣。 本位貨幣都是法定貨幣，法定貨幣卻不一定是本位貨幣。輔助貨幣是指本位貨幣單位以下的，用于零星支付的小面額貨幣，它是輔助大面額貨幣流通的貨幣。在金屬貨幣流通時期，輔助貨幣通常以價值低于本位貨幣的貨幣材料鑄造，輔助貨幣的面額可以與其貨幣材料的價值不符。我國自秦朝開始以銅幣作為本位貨幣，到元朝以白銀作為本位貨幣，清朝以白銀和銅鑄幣作為本位貨幣，民國時期以銀幣作為本位貨幣，以銅幣作為輔助貨幣；今天以人民幣元以上的為本位貨幣，元以下的為輔助貨幣。參見《中國人民銀行法》第17條、第18條，以及《人民幣管理條例》第2~5條等的規(guī)定。 因此，輔助貨幣的鑄造權(quán)必須為國家享有，禁止普通社會主體鑄造輔助貨幣。輔助貨幣也是國家法定貨幣，可以按照法定比例同本位貨幣兌換和流通。在我國以銅鑄幣作為法定貨幣的時期，鑄幣的面額不一定與貨幣材料的價值相符。因此，我國的貨幣鑄造權(quán)和發(fā)行權(quán)一直集中于國家，任何民間的貨幣鑄造和發(fā)行都是非法的。法律規(guī)定“盜鑄者死，非王鑄幣不得行”。這一點與歐洲國家不同，我國的貨幣自開始就有貨幣符號的屬性，就具有信用貨幣的性質(zhì)，就體現(xiàn)著整體金融利益。

　　法償貨幣是指具有法定償付效力的貨幣，它在流通中具有絕對的支付效力，任何非特別約定給付標(biāo)的的債務(wù)人都有權(quán)以法償貨幣清償債務(wù)，債權(quán)人不得拒絕接受；否則，將被視為非法行為。法償貨幣一定是法定貨幣，而法定貨幣不一定是法償貨幣。非法償貨幣是指不具有法定償付效力的貨幣，它不具有絕對的支付效力，以非法償貨幣清結(jié)債權(quán)債務(wù)對方有權(quán)拒絕接受，或者要求支付其他種類的貨幣，非法償貨幣也是法定貨幣。在歷史上，非法償貨幣主要是指代替法定貨幣流通的銀行券。我國歷史上最早出現(xiàn)的法定銀行券應(yīng)為北宋天圣二年（公元1024年）發(fā)行的“官交子”，但這種制度并沒有得到堅持。后來，這一制度在歐美金塊本位制度時期重新確立。今天我們使用的紙幣事實上都是銀行券的衍化形式，只是它的財產(chǎn)客體已經(jīng)不是黃金的信用而是中央銀行的信用。 無限法償貨幣是指具有無限法定償付效力的貨幣，具有法償效力的本位貨幣都是無限法償貨幣；有限法償貨幣是指僅具有有限法定償付效力的貨幣，具有法償效力的金屬輔助鑄幣通常都是有限法償貨幣，它們只能進行一個貨幣單位以下的零星支付。由于當(dāng)代社會的紙幣已經(jīng)不再是銀行券，變成了代表中央銀行信用的純粹的價值符號，本位貨幣與輔助貨幣的貨幣材料區(qū)別在價值上已經(jīng)不存在。因此，本位貨幣與輔助貨幣都可以是無限法償貨幣。當(dāng)然，考慮到支付方便和歷史習(xí)慣，有些國家或貨幣區(qū)域（如歐盟）的法律也還限制輔助貨幣的法償效力。參見《中國人民銀行法》第16條、第17條。

　　現(xiàn)鈔貨幣是指紙質(zhì)或類似形式存在的貨幣，它是目前法定貨幣的基本形式，在貨幣的存在方式上同數(shù)字貨幣相對應(yīng)。數(shù)字貨幣是指以電磁符號形式存在于電子設(shè)備中的貨幣，它既可以是法定貨幣的衍化形式也可以是約定貨幣的衍化形式，包括電子貨幣和虛擬貨幣；電子貨幣是指以電磁符號形式存在于電子設(shè)備中的法定貨幣或法定貨幣的存款貨幣，可將其具體稱為法定電子貨幣和電子存款貨幣；存款貨幣是貨幣的賬戶存款形式，它通常是指存放于銀行業(yè)金融機構(gòu)客戶賬戶內(nèi)的貨幣；按照它的存在形式可以進一步分為普通存款貨幣和電子存款貨幣。這里需要特別注意的是，非銀行業(yè)網(wǎng)絡(luò)支付機構(gòu)保存在銀行賬戶中客戶用于支付的貨幣，屬于網(wǎng)絡(luò)支付機構(gòu)的電子存款貨幣，是客戶委托網(wǎng)絡(luò)支付機構(gòu)存放于銀行賬戶中的預(yù)支付貨幣，不直接屬于客戶的電子存款貨幣，客戶與銀行沒有直接的法律關(guān)系。詳見“第六章貨幣財產(chǎn)流通法”中的具體論述。 虛擬貨幣是指以電磁符號形式存在于電子設(shè)備中的約定貨幣或約定貨幣的轉(zhuǎn)化形式；電子貨幣屬于法定貨幣體系，受貨幣法的調(diào)整；虛擬貨幣屬于約定貨幣體系，僅受當(dāng)事人之間合同的調(diào)整。法定電子貨幣是指以電子貨幣形式存在的法定貨幣，它具體是指取消現(xiàn)鈔貨幣的國家或區(qū)域，存在于中央銀行客戶賬戶內(nèi)的電子貨幣；存款電子貨幣是指以電子貨幣形式存在的存款貨幣，它是存款貨幣的電子貨幣形式。目前多數(shù)國家的法定貨幣是指以紙質(zhì)或類似形式存在的中央銀行發(fā)行的貨幣，在此條件下并不存在法定電子貨幣。但是，也有一些國家準(zhǔn)備取消紙質(zhì)或類似形式的法定貨幣，全部實現(xiàn)電子貨幣流通，在此條件下才存在法定電子貨幣。參見劉少軍：“虛擬貨幣的性質(zhì)與監(jiān)管的法學(xué)研究”，載《金融法學(xué)家》（第三輯），中國政法大學(xué)出版社2012年版。

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